廣西10月面授;運用EXCEL管理預算的編制、跟蹤與績效考核
【主辦單位】正保會計網(wǎng)校|正保會計網(wǎng)校廣西服務中心
【培訓時間】2022年10月18-19日(周二、周三)
【培訓地點】南寧市
【相關(guān)費用】非會員2980元/人(含培訓、資料及午餐費用)
會員免費 加入會員>>
溫馨提示:索要課程大綱及詳細安排請與正保會計網(wǎng)?!ざ悇站W(wǎng)校廣西服務中心聯(lián)系
【聯(lián)系電話】0771-2368233
【受益對象】 財務總監(jiān),財務經(jīng)理、主管;負責預算編制、控制管理者和參與者
【課程背景】
預算作為企業(yè)管理的重要工具,自上世紀20年代以來,先后經(jīng)歷了成本預算、財務預算、利潤導向下的預算以及公司發(fā)展戰(zhàn)略導向下的全面預算管理的過程,逐步將企業(yè)戰(zhàn)略與預算管理有機的結(jié)合在一起。
企業(yè)在預算編制執(zhí)行和績效管理中常常存在以下問題:
預算編制存在的問題:
1.預算規(guī)劃不系統(tǒng)、年度指標無依據(jù)、編制無方法。
2.總目標與分目標脫節(jié),不具有關(guān)聯(lián)性。
3.編制體系設計不系統(tǒng),表與表之間沒有勾稽關(guān)系,重復工作嚴重,效率極低。
4.報表設計混亂、難看,思路不清晰。
預算執(zhí)行存在的問題:
1.監(jiān)控沒頭緒,指標不明確。
2.監(jiān)控報告設計未成體系,每個月為此忙碌卻毫無成就感。
3.因預算監(jiān)控體系設計的缺陷,不能及時反饋經(jīng)營中的問題。
績效管理存在的問題:
1.績效的規(guī)劃缺乏激勵性。
2.由于總分目標之間的關(guān)聯(lián)性差,造成績效缺乏合理性。
3.績效管理不科學,鞭打快牛。
4.考核追求全,而忽視了關(guān)鍵性指標。
如上,能夠充分利用預算工具做好公司管理的企業(yè)依然不多,片面追求高速發(fā)展、目標與實際嚴重脫鉤、目標與績效兩張皮、編制與監(jiān)控脫節(jié)等等現(xiàn)象成為做好企業(yè)預算管理的最大障礙。究其原因,追求所謂“預算數(shù)字的準確性”成為害人的指標,而真正的準確性不是數(shù)字的準確性,而是預算方法的準確性!
為此,本課程的目的就是解決上述誤區(qū),并行之有效的帶領(lǐng)大家如何設計預算架構(gòu)、如何結(jié)合內(nèi)外部有限資源衡量預算目標、如何平衡戰(zhàn)略與預算的關(guān)系、如何監(jiān)控預算的執(zhí)行、如何做好預算與績效考核。
【課程特色】
全面講解預算的架構(gòu)、總目標設定、目標分解、績效KPI指標;
將預算的理念做成Excel表格以落地實施,預算的每一個環(huán)節(jié)均有表格支持;
作為預算的全過程管理,帶領(lǐng)大家在預算報告的基礎(chǔ)上,建立自動化的監(jiān)控報告;
形成一套通用模型,從而理解預算編制的邏輯以及遵循SMART原則下達預算工作;為進一步形成公司信息化預算管理,不走彎路,打好堅實基礎(chǔ)。
課后贈送一套excel預算通用型模板(回去后需要根據(jù)公司實際情況修改成適合自己公司適用的報告)