新用戶掃碼下載現(xiàn)金為王 現(xiàn)金流決定企業(yè)生存
企業(yè)就像一個(gè)人，人能夠生存的前提條件是保證血液循環(huán)的順暢，對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，現(xiàn)金就是企業(yè)的血液，現(xiàn)金流量就是企業(yè)的血液循環(huán)。企業(yè)想要生存，正常開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，就必須有現(xiàn)金，必須保證現(xiàn)金流動(dòng)的順暢。
那么什么是現(xiàn)金流？
狹義的現(xiàn)金：企業(yè)的庫(kù)存現(xiàn)金，即現(xiàn)鈔。
廣義的現(xiàn)金：企業(yè)的全部貨幣資金，既包括庫(kù)存現(xiàn)金，也包括銀行存款。
現(xiàn)金流為什么會(huì)決定企業(yè)的生死存亡？
（1）資金是企業(yè)的血液
資金是墊支價(jià)值，企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是從資金投入
開(kāi)始，沒(méi)有投入就沒(méi)有產(chǎn)出；資金是周轉(zhuǎn)價(jià)值，投入企業(yè)的資金需要不斷周轉(zhuǎn)；資金周轉(zhuǎn)狀況反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，同時(shí)，也影響和決定企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況。
（2）現(xiàn)金流是企業(yè)的生命線
企業(yè)購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)，支付工資及各項(xiàng)費(fèi)用，最終都要支付現(xiàn)金；企業(yè)償還到期債務(wù)也必須付現(xiàn)。一旦企業(yè)現(xiàn)金流斷裂，企業(yè)面臨倒閉破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。
企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)現(xiàn)金流的要求
（1）安全
現(xiàn)金流的安全性是企業(yè)健康發(fā)展的基本前提，現(xiàn)金流管理要實(shí)現(xiàn)持續(xù)價(jià)值創(chuàng)造的目標(biāo)，保障現(xiàn)金流的安全是基礎(chǔ)。
（2）增值
在任何類型的經(jīng)濟(jì)資源都具有增值的屬性。當(dāng)把現(xiàn)金流量作為一種經(jīng)濟(jì)資源來(lái)看時(shí)，可以把企業(yè)的投資行為理解為謀求現(xiàn)金流量增值的一種經(jīng)濟(jì)行為，其行為實(shí)質(zhì)是通過(guò)有效的投資決策使現(xiàn)金流量的增值達(dá)到最大。
（3）順暢
循環(huán)順暢，實(shí)際上就是要求企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合理有序地進(jìn)行，要求生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的整個(gè)循環(huán)在合理的時(shí)間內(nèi)完成。
（4）速度
（5）變現(xiàn)
資金管理的原則
集中原則：資本在最關(guān)鍵的領(lǐng)域優(yōu)先分配。
時(shí)機(jī)原則：資金投放要及時(shí)。
協(xié)同原則：戰(zhàn)略資金與戰(zhàn)術(shù)資金保持合理比例；各部門(mén)資金合理利用與調(diào)配
權(quán)變?cè)瓌t：資金戰(zhàn)略因經(jīng)濟(jì)環(huán)境、戰(zhàn)略目標(biāo)、發(fā)展階段和管理水平而變。
求利原則：資金成本最小化-籌資成本最小化、資金使用成本最小化。
資金流影響著企業(yè)的生存與發(fā)展，而循環(huán)的資金流又離不開(kāi)有效的管理，因此，學(xué)會(huì)這些課程，你才能在財(cái)務(wù)職場(chǎng)如魚(yú)得水，去選課>>
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