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問題已解決
去年4月到現(xiàn)在，沒有做庫存表，結轉金額是錯的，我現(xiàn)在從五月補庫存表可以做到今年4月結轉成本嗎，然后把之前結轉的成本分錄沖銷掉
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可以的，可以這么做的。
04/29 14:54
84785031 
04/29 14:58
老師，我不知道我有沒有表達清楚，是可以這樣做嗎，有點心里沒底
郭老師 
04/29 15:00
可以的，你可以調整之前的。如果涉及到以前年度損益的，用利潤分配未分配利潤來做。
84785031
04/29 15:01
就是我沖消掉之前的，但是改分錄的話結轉成本只能用以前年度損益是嗎
郭老師
04/29 15:02
對的對的，是這么做的。
84785031
04/30 09:08
老師，我沒理解，沖銷的主要業(yè)務成本是減少今年的，做正確分錄借：以前年度損益調整，貸：庫存商品，那今年的主營業(yè)務成本不是沒有了嗎
郭老師
04/30 09:08
以前年度損益調整不影響今年的利潤呀。減的是以前年度的。
84785031
04/30 09:16
對啊，那我沖銷去年那些分錄不是會影響今年的主營業(yè)務成本這個科目嗎
郭老師
04/30 09:21
對的是的，不會影響到
84785031
04/30 09:33
老師，可能是我沒說清楚，我現(xiàn)在沖銷的去年的主營業(yè)務成本這個科目，不是影響了今年的嗎
84785031
04/30 09:33
老師，這個問題很重要，麻煩了
郭老師
04/30 09:33
你做主營業(yè)務成本的話會大，可是你上面做的是以前年度損益調整呀。
你這個不是沖銷，是增加了以前年度的成本。
84785031
04/30 09:36
我是先沖銷去年的那筆分錄，不就影響了今年的主營業(yè)務成本嗎？，然后正確分錄做以前年度損益調整，影響的是去年，不對應
郭老師
04/30 09:39
你好，只要你賬上沒有做主營業(yè)務成本，它就不會影響你的利潤。你全部都用以前年度損益調整。
84785031
04/30 09:41
我以前結轉的時候分錄用的是主營業(yè)務成本，現(xiàn)在沖銷，主營業(yè)務不就減少了嗎
郭老師
04/30 09:45
對的是的，你現(xiàn)在沖銷主營業(yè)務成本的話會減少。影響今年的利潤。
84785031
04/30 09:56
所以說該怎么調才是正確的呢
郭老師
04/30 09:57
你好，涉及到以前的，用以前年度損益調整，別影響今年的利潤。這個是最正規(guī)的企業(yè)會計準則。以前年度損益調整，小企業(yè)會計準則利潤分配未分配利潤。
84785031
04/30 10:00
我現(xiàn)在從去年5月做庫存表，補到今年3月，期末庫存和結轉的金額要一致，賬上20多萬期末，庫存表期末70萬庫存，包含暫估25萬，這咋調
郭老師
04/30 10:03
哪一個是正確的？庫存表是正確的嗎？
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