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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司有個(gè)退伍士兵的減免9000元，我的分錄是借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-減免稅款9000 貸：營業(yè)外收入9000，結(jié)轉(zhuǎn)減免稅款借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅9000 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-減免稅款9000，轉(zhuǎn)出未交余額在借方，還需要再轉(zhuǎn)入未交增值稅嗎？不轉(zhuǎn)的話轉(zhuǎn)出未交增值稅就一直掛著余額，我是每個(gè)月把銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)都結(jié)轉(zhuǎn)平的
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你好，要把轉(zhuǎn)出未交增值稅再轉(zhuǎn)到未交增值稅里面，這樣轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目就沒有了，就比較省心。
2022 10/10 10:09
84785032 
2022 10/10 10:10
不是說未交增值稅余額在借方表示留底，是不需要再做分錄的嗎
84785032
2022 10/10 10:11
我就是糾結(jié)這個(gè)
李霞老師 
2022 10/10 10:11
你好，沒事兒的，咱最后啊，為了你方便查看余額表，把它轉(zhuǎn)到未交增值稅里就可以的。
84785032
2022 10/10 10:12
那未交增值稅余額在借方不做賬務(wù)處理是為啥
李霞老師
2022 10/10 10:13
您是指的這個(gè)憑證嗎？借應(yīng)交稅費(fèi)、未交增值稅貸銀行存款嗎？你是指的這個(gè)憑證嗎？
84785032
2022 10/10 10:27
不是，就是指平時(shí)的賬務(wù)處理
李霞老師
2022 10/10 10:32
你好，我剛才發(fā)的那個(gè)憑證就是平時(shí)的賬務(wù)處理。咱們一開始比如說要繳納增值稅的
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅
，貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。
借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅
在
貸銀行。
未交增值稅有余額的話，后期拿著他和轉(zhuǎn)出未交增值稅進(jìn)行沖減就可以。
84785032
2022 10/10 10:33
好的，謝謝老師
李霞老師
2022 10/10 10:38
祝您生活愉快開心
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