问题已解决
老師這個地方,一直做的是應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅~進項稅額,應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅~銷項稅額,也沒有結(jié)轉(zhuǎn)到未交啊
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你好 ;? ?你結(jié)轉(zhuǎn)下即可;? ? ? 做結(jié)轉(zhuǎn)就可以最終到未交增值稅去的??
2022 08/19 12:39
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84785000 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2022 08/19 12:40
怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/19 12:42
?你好; 比如 ;? ?
如果是一般納稅人 銷項稅額大于進項稅額,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是,
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額),
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額),
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)。
同時,
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅),
貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅。
次月繳納:借?
應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀行存款?
如果 進項稅大于銷項稅的話;那么借 銷項稅 ; 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進項稅;? ?借 應(yīng)交稅費-未交增值稅貸? ?應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值
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2022 08/19 12:44
好謝謝老師我看看
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meizi老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 08/19 13:19
好的; 希望能幫到你? ?
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