財務(wù)最新風險不得不防：2020嚴查法人及財務(wù)個人賬戶收款!

來源: 正保會計網(wǎng)校編輯：fengjunyan 2020/07/14 11:06:46　　字體：大小

2020年私戶避稅已行不通(以前可以)，近曰無錫一家私戶收款稽查罰800萬。除這家外案還有多家企業(yè)被查被罰。

稅務(wù)檢查中，稅局在其送達的稅務(wù)檢查通知書中，明確列明需要被查公司提交的資料就包括：公司法定代表人等主要負責人及財務(wù)人員個人的所有銀行賬戶及明細。

無獨有偶，北京某電子股份有限公司法人用個人賬戶收取客戶購貨款，最終，對公司少繳增值稅377286.46元、企業(yè)所得稅101515.75元分別處以0.5倍的罰款，金額合計239401.11元。

之所以能查出，利用了銀行稅務(wù)共享信息，稅務(wù)掌握私人賬戶不再困難。2020年起，各地金融機構(gòu)與稅務(wù)、反洗錢機構(gòu)合作勢必加大，老板私人賬戶與公司對公戶之間頻繁的資金交易都將面臨監(jiān)控?，F(xiàn)在對公50萬，對私10一30萬都是銀行業(yè)務(wù)管理范圍.

財務(wù)人員必須牢記以下易稽查類型：

①現(xiàn)金交易5萬

②對公轉(zhuǎn)200萬，

③對私2O萬(國內(nèi))，對私50萬(跨境)

④集中轉(zhuǎn)入分批轉(zhuǎn)出

⑤分批轉(zhuǎn)入集中轉(zhuǎn)出

⑥集中轉(zhuǎn)入分批轉(zhuǎn)出

⑦公轉(zhuǎn)私過于頻繁

⑧大量銷戶

⑨閑置帳戶大額交易

⑩規(guī)模小流水大。

稅局殺手锏為大數(shù)據(jù)比對分析：

金三大數(shù)據(jù)，企業(yè)的經(jīng)營是否有異常，發(fā)票、申報數(shù)據(jù)是否真實，系統(tǒng)都會自動對比并分析。動態(tài)監(jiān)測之下，一旦有異常，比如稅負率低，系統(tǒng)就會自動預(yù)警。不用別人舉報，稅務(wù)局在辦公室就知道哪家企業(yè)可能涉嫌偷稅了。

稅務(wù)專門打造了最新稅收分類編碼和納稅人識別號的大數(shù)據(jù)監(jiān)控機制，今年高工資、多渠道、多類型收入的將面臨嚴查。財務(wù)須告誡所企業(yè)老板：不要再用個人賬戶隱藏公司收入少繳稅款。

否則一旦被查，補繳稅款是小事，還要繳大量的滯納金和稅務(wù)行政罰款，如果構(gòu)成犯罪的，要承擔刑事責任的。咱能這樣因小失大嗎。

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