24周年

財稅實務(wù) 高薪就業(yè) 學(xué)歷教育
APP下載
APP下載新用戶掃碼下載
立享專屬優(yōu)惠

安卓版本:8.7.50 蘋果版本:8.7.50

開發(fā)者:北京正保會計科技有限公司

應(yīng)用涉及權(quán)限:查看權(quán)限>

APP隱私政策:查看政策>

HD版本上線:點擊下載>

《法律法規(guī)職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》知識點:監(jiān)事會的合規(guī)責(zé)任

來源: 正保會計網(wǎng)校論壇 編輯: 2016/05/31 09:54:43 字體:

基金從業(yè)2016年第三次預(yù)約考試時間為6月18日,為幫助廣大考生順利通過考試!正保會計網(wǎng)校歸納了基金從業(yè)《法律法規(guī)職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》相關(guān)知識點,希望能幫助大家更好地學(xué)習(xí)基金從業(yè)。  

為了完成合規(guī)監(jiān)督職能,基金管理人的監(jiān)事會不僅要進行會計監(jiān)督,而且要進行業(yè)務(wù)監(jiān)督。不僅要有事后監(jiān)督,而且要有事前和事中監(jiān)督(即計劃、決策時的監(jiān)督)。監(jiān)事會對經(jīng)營管理的業(yè)務(wù)監(jiān)督包括以下方面:

(1)通知業(yè)務(wù)機構(gòu)停止其違法行為。當(dāng)董事或經(jīng)理人員執(zhí)行業(yè)務(wù)違反法律法規(guī)、公司章程以及從事登記營業(yè)范圍之外的業(yè)務(wù)時,監(jiān)事有權(quán)通知他們停止其行為。

(2)隨時調(diào)查公司的財務(wù)狀況,審查賬冊文件,并有權(quán)要求董事會向其提供情況。

(3)審核董事會編制的提供給股東會的各種報表,并把審核意見向股東會報告。

(4)當(dāng)監(jiān)事會認(rèn)為有必要時,一般是在公司出現(xiàn)重大問題時,可以提議召開股東會。

此外,在以下特殊情況下,監(jiān)事會有代表公司的權(quán)利:

(1)當(dāng)公司與董事間發(fā)生訴訟時,除法律另有規(guī)定外,由監(jiān)事會代表公司作為訴訟一方處理有關(guān)法律事宜。

(2)當(dāng)董事自己或他人與本公司有交涉時,由監(jiān)事會代表公司與董事進行交涉。

(3)當(dāng)監(jiān)事調(diào)查公司業(yè)務(wù)及財務(wù)狀況,審核賬冊報表時,有權(quán)代表公司委托律師、會計師或其他第三方人員協(xié)助調(diào)查。

基金管理人設(shè)監(jiān)事會,監(jiān)事會向股東會負(fù)責(zé)。監(jiān)事會依法行使下列職權(quán):

(1)檢查公司的財務(wù)。

(2)對公司董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的行為進行監(jiān)督。

(3)當(dāng)公司董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員的行為損害公司的利益時,要求前述人員予以糾正。

(4)提議召開臨時股東會。

(5)列席董事會會議。

(6)公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。

監(jiān)事會每年至少召開一次會議,監(jiān)事會會議應(yīng)當(dāng)由全體監(jiān)事出席時方可舉行,每名監(jiān)事有一票表決權(quán)。監(jiān)事會決議至少須經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事投票通過。

點擊進入論壇查看>>

基金從業(yè)直達秘籍>>

機考模擬系統(tǒng)

24小時內(nèi)答疑

疑問及時解決

全真模擬 應(yīng)對機考

模擬考場環(huán)境,提前熟悉流程

自動判分

系統(tǒng)自動批閱顯示得分

點擊購課

限時免費資料

  • 報考指南

    報考指南

  • 學(xué)習(xí)計劃

    學(xué)習(xí)計劃

  • 考試大綱

    考試大綱

  • 高頻考點

    高頻考點

  • 科目特點及備考建議

    科目特點及備考建議

  • 習(xí)題精選

    習(xí)題精選

回到頂部
折疊
網(wǎng)站地圖

Copyright © 2000 - yinshua168.com.cn All Rights Reserved. 北京正保會計科技有限公司 版權(quán)所有

京B2-20200959 京ICP備20012371號-7 出版物經(jīng)營許可證 京公網(wǎng)安備 11010802044457號

報考小助理

備考問題
掃碼問老師