問(wèn)題已解決

本期認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷(xiāo)項(xiàng)稅額，有留抵，怎么結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)提增值稅

84785025| 提問(wèn)時(shí)間：10/04 18:31
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
劉艷紅老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師
您好，這種不用做賬務(wù)處理
10/04 18:32
84785025
10/04 18:33
那下個(gè)月銷(xiāo)大于進(jìn)，有認(rèn)證過(guò)的留底，怎么做賬？
劉艷紅老師
10/04 18:36
比如上期有留抵100，就是在進(jìn)項(xiàng)稅額中，本期進(jìn)項(xiàng)50，那么進(jìn)項(xiàng)科額一共是150，銷(xiāo)項(xiàng)是200，分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（銷(xiāo)）200 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)）150 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交） 50 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交） 50 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 50
84785025
10/05 13:23
如果本期之前預(yù)繳的增值稅沒(méi)有抵扣掉，本期需要減去，這個(gè)分錄怎么做？而且之前這次預(yù)繳的沒(méi)有做賬
劉艷紅老師
10/05 13:25
先補(bǔ)做 借：應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)繳增值稅 貸：銀行存款 再做 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)繳增值稅
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~