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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
應(yīng)交稅費(fèi)～減免稅款有借方余額，現(xiàn)在用了一部分抵稅，那這部分如何記賬轉(zhuǎn)出？
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你好，減免稅款，只做申報(bào)，不用分錄平賬
有的公司會(huì)在年底等把科目給結(jié)平，之前財(cái)政部有回復(fù)，可以不做
03/14 11:36
84784976 
03/14 11:39
那就和申報(bào)系統(tǒng)里的剩余減免稅金額對(duì)不上了啊
高輝老師 
03/14 11:42
你好，稅務(wù)申報(bào)和會(huì)計(jì)記賬差異是，正常的稅會(huì)差異，
申報(bào)表下次抵減的時(shí)候更新申報(bào)表就可以了
84784976
03/14 11:44
那年底結(jié)平的分錄怎么做？
高輝老師
03/14 11:47
有的公司會(huì)這樣平，把所有的余額都轉(zhuǎn)到未交增值稅? 分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)
? ?應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅費(fèi)等
?
84784976
03/14 11:59
那如果我想讓賬上和系統(tǒng)里一致，可以把這已經(jīng)抵扣的減免稅金額，轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出里嗎
高輝老師
03/14 12:01
或者你轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。只是對(duì)科目歸集，總體上應(yīng)交稅費(fèi)的余額都是不變的
84784976
03/14 12:05
好的，謝謝
高輝老師
03/14 12:07
不客氣，祝工作愉快
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