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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師請問我司銷售貨物,發(fā)票未開,錢未收到,商品已發(fā)出,想先做去庫存的分錄,等收到錢再做收入的分錄。是否如下分錄: 1發(fā)出商品,借:發(fā)出商品,貸:庫存商品。 2收到錢及發(fā)票:借:銀行存款,貸:主營業(yè)務(wù)收入&應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)。 3月末做商品成本的分錄:借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:發(fā)出商品。
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你好;? ? 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入- 無票收入; 銷項(xiàng)稅;? 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品; 這樣做才對的??
2023 07/05 15:45
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2023 07/05 15:54
即發(fā)出商品時,可不做分錄,直接等收到錢、票時,做老師你列出的2個分錄。如果最后,對方付款項(xiàng)了,但我司不用開出發(fā)票給對方,就在“主營業(yè)務(wù)收入”時加“無票收入”,對嗎?
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meizi老師 
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2023 07/05 15:57
你好;? 要走科目掛賬; 要報稅的;? ??
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