问题已解决
老師,以前年度有一張銷售費用的專票在入賬時沒有價稅分離,現(xiàn)在怎樣進行賬務(wù)處理?
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借:應(yīng)交稅費-增值稅-進項
d貸:利潤分配-未分配利潤
2023 05/24 16:31
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2023 05/24 16:35
月底處理時,是這樣嗎
借:以前年度損益調(diào)整
? ? ?貸:利潤分配–未分配利潤
現(xiàn)在我這樣處理完,月底利潤表的凈利潤加上資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤的年初余額,不等于未分配利潤的期末余額
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2023 05/24 16:39
補充說明,我是第一步,借:應(yīng)交稅費–增值稅–進賬? 貸:以前年度損益調(diào)整
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/24 16:42
不等于是很正正常的哈,除非你調(diào)整期初余額
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2023 05/24 16:42
您這樣處理是不是也會有這個問題,利潤表的凈利潤加資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤的年初余額,會不等于未分配利潤的期末余額?這樣正常嗎?需要調(diào)整財務(wù)報表嗎
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/24 16:48
不用調(diào)整了,
資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末數(shù)=未分配利潤期初數(shù)+利潤表的凈利潤+/-調(diào)整的利潤分配
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2023 05/24 16:52
好的,知道了謝謝
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/24 16:58
不客氣,祝你工作順利,感覺滿意的話,麻煩給個5星好評哦。禮貌用語,切勿回復(fù)!
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