問(wèn)題已解決

請(qǐng)教一下，就是，一般當(dāng)銷(xiāo)項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)本月的增值稅 ，可以借：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅——轉(zhuǎn)出未交 貸：未交增值稅 ，等年底了，再做借：銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅—— 轉(zhuǎn)出未交

84784959| 提問(wèn)時(shí)間：2017 10/16 15:52
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
84784959
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
一般就結(jié)轉(zhuǎn)一筆，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交 貸：未交增值稅 ？做一筆就行？
2017 10/16 15:56
84784959
2017 10/16 15:56
因?yàn)楝F(xiàn)在增值稅轉(zhuǎn)出未交是負(fù)數(shù)
84784959
2017 10/16 16:26
那樣的話(huà)，財(cái)務(wù)軟件顯示的期末的進(jìn)項(xiàng)稅額和銷(xiāo)項(xiàng)稅額數(shù)據(jù)很大
鄒老師
2017 10/16 15:54
你好，不需要把銷(xiāo)項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額對(duì)沖的
鄒老師
2017 10/16 15:56
你好，是的，不需要做這一筆分錄 借：銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅—— 轉(zhuǎn)出未交
鄒老師
2017 10/16 15:57
你好，轉(zhuǎn)出未交本來(lái)就是在借方，會(huì)顯示期末余額負(fù)數(shù)的
鄒老師
2017 10/16 16:27
你好，是的，會(huì)越來(lái)越大，因?yàn)槭抢塾?jì)的數(shù)據(jù)
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~