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問題已解決
小規(guī)模納稅人 22年普票是免稅的 做分錄的時候 例如開票金額6000 做分錄的時候是 借：現(xiàn)金 6000 貸：主營業(yè)務收入6000還是 借：現(xiàn)金6000 貸：主營業(yè)務收入 6000/1.03還是6000/1.01 應交稅費 -應交增值稅 減稅的金額期末做營業(yè)外收入 180 （6000*3%）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，選擇第一種做法的
2023 01/12 14:15
84784955 
2023 01/12 14:16
6000/1.03算收入額嗎
84784955
2023 01/12 14:18
那應交稅費 -應交增值稅的金額174.76 和 免稅額180 對不上啊 納稅申報的增值稅申報的時候免稅額是180 營業(yè)外收入是不是就做180
郭老師 
2023 01/12 14:18
你好，你申報的時候6000填寫到第十欄，然后減免的稅額是6000乘以3%，這個減免的稅額不用做。
84784955
2023 01/12 14:21
季度末納稅的時候 結(jié)轉(zhuǎn)應交稅費 應交增值稅的時候 借：應交稅費-應交增值稅 174.76 貸：營業(yè)外收入 174.76
84784955
2023 01/12 14:23
填寫第10欄提示 讓填寫在12欄 其它免稅銷售額
郭老師
2023 01/12 14:24
當你的銷售額超過了45萬的，在第12欄填寫6000
郭老師
2023 01/12 14:24
減免的稅額不用做賬務處理的，不用做的，都是這么申報的。
84784955
2023 01/12 14:29
這個是不是免稅政策選的不對
郭老師
2023 01/12 14:31
對呀，減免明細表需要去填寫的。
84784955
2023 01/12 14:31
申報的時候按照180寫 做分錄的時候 借：現(xiàn)金6000 主營業(yè)務收入5825.24 應交稅費-應交增值稅174.76 月末結(jié)轉(zhuǎn)時候借：應交稅費-應交增值稅 174.76 貸：營業(yè)外收入-政策減免 174.76 這樣對嗎
84784955
2023 01/12 14:33
減免稅申報表我填寫了
郭老師
2023 01/12 14:34
你好，可以的，可以這么做的。
84784955
2023 01/12 14:36
但是提交的時候就提示第一張圖片的那個提示
郭老師
2023 01/12 14:38
減免明細表填寫的不對，你應該是在最后一行增加。
84784955
2023 01/12 14:40
減免明細表是點擊添加按鈕 選的政策后填寫的數(shù)
郭老師
2023 01/12 14:42
你的主表截圖看一下的。
84784955
2023 01/12 14:43
申報的時候按180寫 做分錄的時候 借：現(xiàn)金6000 主營業(yè)務收入5825.24 應交稅費-應交增值稅174.76 月末結(jié)轉(zhuǎn)時候借：應交稅費-應交增值稅 174.76 貸：營業(yè)外收入-政策減免 174.76 這樣對嗎
郭老師
2023 01/12 14:49
你還能修改嗎？不能修改，可以這么做的，差的不大，這個金額。
84784955
2023 01/12 14:49
那個問題解決了 是因為填寫在第10行的 不需要填寫減免表 這個分錄的問題解決下
郭老師
2023 01/12 14:50
借
借庫存現(xiàn)金貸主營業(yè)務收入6000，正規(guī)的是這個你能修改就修改，修改不了就這樣
84784955
2023 01/12 15:00
就是收入那里直接按照6000寫 不需要換算成不含稅金額入賬
郭老師
2023 01/12 15:01
對的，是的，是這么理解，是這么做的。
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