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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，這張圖片中，計(jì)提工資社保，發(fā)放工資，繳納社保，分錄怎樣做？麻煩老師幫我做個(gè)模板，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2022 07/04 16:58
84784990 
2022 07/04 17:06
那在這張圖中，我的費(fèi)用應(yīng)該是哪個(gè)數(shù)字？是應(yīng)發(fā)工資20514+單位部分1640.07？還是應(yīng)發(fā)工資20514-個(gè)人繳納的部分1598.53+單位繳納1640.07的實(shí)發(fā)工資？
樸老師 
2022 07/04 17:16
應(yīng)發(fā)工資20514單位部分1640.07
84784990
2022 07/04 18:04
謝謝老師
樸老師
2022 07/04 18:09
同學(xué)你好
滿意請給五星好評，謝謝
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