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問題已解決
老師好！上月申請了增值增量留抵退稅，這個增值稅表要怎么填？主表14欄已有進項轉(zhuǎn)出的數(shù)字了，附二22欄也有進項轉(zhuǎn)出數(shù)字，我還需要填表5嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
需要填寫
2022 06/01 09:46
樸老師 
2022 06/01 09:46
同學你好
一、可用于扣除的增值稅留抵退稅額使用情況：
“當期新增可用于扣除的留抵退稅額”：填寫本期經(jīng)稅務機關批準的上期留抵稅額退稅額。本欄等于《附列資料二》第 22 欄“上期留抵稅額退稅”。
“上期結(jié)存可用于扣除的留抵退稅額”：填寫上期的“結(jié)轉(zhuǎn)下期可用于扣除的留抵退稅額”。
“結(jié)轉(zhuǎn)下期可用于扣除的留抵退稅額”：填寫本期扣除后剩余的增值稅留抵退稅額，結(jié)轉(zhuǎn)下期可用于扣除的留抵退稅額=當期新增可用于扣除的留抵退稅額+上期結(jié)存可用于扣除的留抵退稅額-留抵退稅本期扣除額。
二、“留抵退稅本期扣除額”：填寫本期因增值稅留抵退稅扣除的計稅依據(jù)。
84785045 
2022 06/01 10:13
不好意思老師，第一次填這個還冒搞懂，您說的是附表5嗎？這個當新增可用于扣除的留抵退稅額，上期結(jié)成可用于扣除的留抵退稅額，結(jié)轉(zhuǎn)可應于扣除的留抵退稅額這些都有數(shù)字，而且是灰色的喔，現(xiàn)這個附5能填的只有附加喔7,8,13列，我應怎么填
樸老師
2022 06/01 10:16
同學你好
直接附表二轉(zhuǎn)出就可以
84785045
2022 06/01 10:23
直接附表二22行嗎，這個也自動帶出，附表5的附加那里不填嗎？
樸老師
2022 06/01 10:26
同學你好
這個就是附表二填寫
84785045
2022 06/01 10:29
那退稅之后，以后期間再交稅我的附加是不是相對要多交了，少了進項抵扣就要多交增值稅，同時肯定附加不也要交了
樸老師
2022 06/01 10:32
同學你好
對的
是這個意思
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