00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
謝謝老師，針對(duì)這個(gè)問題還是有疑問。 1. 未收到供應(yīng)商發(fā)票下個(gè)月收到發(fā)票之后要沖紅暫估入庫嗎？然后再做一筆正確的分錄？ 2. 銷售未開票貸方可以做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交銷項(xiàng)稅嗎？不是應(yīng)該做待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅，開了發(fā)票之后沖紅，再重新做一筆正確的分錄嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好！1.是的就是這樣做。2可以的，但是要跟稅務(wù)局去說下，不然容易重復(fù)征收
2022 05/23 10:33
84784984 
2022 05/23 10:46
針對(duì)問題2.我已經(jīng)沖紅了還要和稅務(wù)說嘛？ 對(duì)銷售貨物（未收款、未開票）整個(gè)流程，我們是這樣做：a.借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅 b.借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 收到貨款并開票：先沖紅a筆分錄，再做正確的：借銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交銷項(xiàng)稅
宋生老師 
2022 05/23 10:52
你好！你未開發(fā)票的，紅沖了，當(dāng)然要說的。不然人家不知道你是沖的未開發(fā)票的。實(shí)際上對(duì)于未開發(fā)票的，可以不用開紅字發(fā)票沖。
84784984
2022 05/23 11:33
可是當(dāng)月我沒開發(fā)票，如果會(huì)計(jì)分錄寫：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 不是相當(dāng)于我開票了，要交稅了嗎？當(dāng)時(shí)當(dāng)月這筆我還不想交稅
宋生老師
2022 05/23 11:36
你好！你沒有開票，可以先不入賬
84784984
2022 05/23 14:48
您好，如果要入的話，怎么做方便一些呢？
宋生老師
2022 05/23 14:55
你好！借發(fā)出商品 貸庫存商品
84784984
2022 05/23 15:13
其他的先不做嗎？等收到貨款或者發(fā)票才入賬？因?yàn)槲乙娖渌蠋熡羞@樣回復(fù)
宋生老師
2022 05/23 15:16
您好！是的。他的先不用
84784984
2022 05/23 15:34
好的，非常感謝
宋生老師
2022 05/23 15:51
你好！不用客氣的了
閱讀 139
描述你的問題，直接向老師提問
752
意見反饋
