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問題已解決
老師、我手里有一個企業(yè)、現(xiàn)在想改去年的賬、想把去年利潤往上調(diào)增、要把借款分錄轉(zhuǎn)為收入這個怎么改賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，要把借款分錄轉(zhuǎn)為收入，是什么情況導(dǎo)致需要這樣調(diào)整呢?
2022 05/09 13:04
84784982 
2022 05/09 13:10
是之前會計分錄做錯了
鄒老師 
2022 05/09 13:13
你好，那現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：其他應(yīng)付款等科目
貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入
84784982
2022 05/09 13:16
稅務(wù)怎么整、需要改之前的分錄嗎、就直接在這個月單獨做著一筆嗎？
84784982
2022 05/09 13:18
那稅務(wù)上需要在申報什么、匯算清繳還沒有做等著改完賬整呢
鄒老師
2022 05/09 13:18
你好，那現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：其他應(yīng)付款等科目
貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入
匯算清繳按調(diào)整之后的數(shù)據(jù)填寫申報啊?
84784982
2022 05/09 13:33
那之前做錯的不用改嗎
鄒老師
2022 05/09 13:34
你好，上面的分錄，就是在之前錯誤分錄的基礎(chǔ)上做的調(diào)整啊?
84784982
2022 05/09 13:34
我知道匯算清繳按照調(diào)整后的報、分錄我知道咋改、在匯算請教的表上怎么做
鄒老師
2022 05/09 13:35
你好，比如之前收入是100萬，上述分錄調(diào)增了收入1萬，匯算清繳的時候收入按101萬填寫?
84784982
2022 05/09 13:35
這個調(diào)整分錄做完還需要做什么、怎么進行下一步、我這邊沒做過前期差錯更正
鄒老師
2022 05/09 13:36
你好，那現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：其他應(yīng)付款等科目
貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入
結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入
貸：利潤分配——未分配利潤??
84784982
2022 05/09 14:23
好的、之前錯的那張憑證不用從新紅沖唄
鄒老師
2022 05/09 14:24
你好，不需要的。直接在之前分錄基礎(chǔ)上調(diào)整就是了?
84784982
2022 05/09 14:30
那我第二季度報稅的時候有什么影響嗎、
鄒老師
2022 05/09 14:31
你好，這個不影響第二季度所得稅的申報啊?
84784982
2022 05/09 14:35
不會影響第二季度的利潤嗎？分錄不是貸了利潤分配嗎
鄒老師
2022 05/09 14:35
你好，是的，不影響的。因為這個不影響今年的利潤啊?
84784982
2022 05/09 14:50
好的、謝謝
鄒老師
2022 05/09 14:53
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。
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