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老師，您好。2020年1月我單位預(yù)付了一筆7萬貨款給供應(yīng)商，3月收到貨和發(fā)票，對應(yīng)做入主營業(yè)務(wù)成本科目內(nèi)，當年度企業(yè)所得稅申報后，稅務(wù)局說供應(yīng)商開具的發(fā)票有問題，需要將這7萬元從主營業(yè)務(wù)成本內(nèi)剔除出來。剔除修正后，導(dǎo)致賬上應(yīng)付賬款借方一直掛著7萬，現(xiàn)已經(jīng)聯(lián)系不上供應(yīng)商。請問這筆賬務(wù)該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業(yè)務(wù)做出的分錄： 1.借：應(yīng)付賬款 7萬 貸：銀行存款 7萬 2.借：主營業(yè)務(wù)成本 7萬 貸：應(yīng)付賬款 7萬 3.借：主營業(yè)務(wù)成本 -7萬 貸：應(yīng)付賬款 -7萬
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你好同學(xué)你這是啥分錄啥業(yè)務(wù)，為什么結(jié)轉(zhuǎn)成本也計入應(yīng)付賬款
2022 04/12 11:26
84784984 
2022 04/12 11:35
1.當時預(yù)付了一筆貨款，我們就掛在應(yīng)付賬款了，借：應(yīng)付賬款 7 貸：銀行存款 7
2.后期收到貨和發(fā)票就對應(yīng)做了一筆分錄，借：主營業(yè)務(wù)成本 7 貸：應(yīng)付賬款 7
3.稅務(wù)局說發(fā)票有問題就要求把這7萬元的貨款從主營業(yè)務(wù)成本里剔除，我們就以上面的第二筆分錄做了紅沖憑證 借：主營業(yè)務(wù)成本 -7 貸：應(yīng)付賬款 -7
就導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)付賬款借方掛這7萬，不知道如何賬務(wù)處理。
小雯子老師 
2022 04/12 14:19
你好，你就按照原來一樣的反方向沖紅，怎么會多出來應(yīng)付賬款呢
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