問題已解決
老師,您好,我們公司是小規(guī)模納稅企業(yè),想問年度匯算清繳業(yè)務(wù)招待費填寫的問題,去年全年銷售額是84萬,業(yè)務(wù)招待費發(fā)生額是2.6萬,已經(jīng)超出稅前的扣除比例了,要進行稅前調(diào)整,但我在選擇“納稅調(diào)整項目明細表”時是沒有業(yè)務(wù)招待費的相關(guān)表格的,只有在納稅調(diào)整項目明細表中行次15的(三)業(yè)務(wù)招待費支出那里可以填寫,是否只在這里填寫就可以呢?賬載金額和稅收金額應(yīng)該怎樣填寫呢?賬載金額是填寫我們的實際發(fā)生額2.6萬嗎?我們實際可作稅前抵扣的業(yè)務(wù)招待費就只有0.42萬(銷售總額84萬*千分之5),稅收金額是填寫計算好的金額0.42萬?還是怎樣呢?辛苦您了,老師
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速問速答你好,賬載金額和稅收金額都按照2.6萬元,把要調(diào)增的金額寫在第3 列
2022 03/14 16:47
84785022
2022 03/14 17:03
明白了,我剛剛試填寫了一下,系統(tǒng)就提示賬載金額*60%與銷售收入總額*0.5%,取其低者填寫,系統(tǒng)已經(jīng)自動計算的。謝謝老師?。?/div>
小小霞老師
2022 03/14 17:25
不客氣的呢,祝你一切順利的呢
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