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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
每月科目余額表的應(yīng)付職工薪酬科目金額應(yīng)該是應(yīng)發(fā)數(shù)還是實(shí)發(fā)數(shù)？
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你好，你需要看哪個(gè)分錄呀這里是
2022 03/09 06:26
84784976 
2022 03/09 06:28
計(jì)提時(shí)的應(yīng)付職工薪酬的金額是實(shí)發(fā)還是應(yīng)發(fā)？
暖暖老師 
2022 03/09 06:31
計(jì)提事應(yīng)付職工薪酬應(yīng)答數(shù)字
84784976
2022 03/09 06:36
啥意思，沒(méi)懂，到底是哪個(gè)，待扣社保金額要不要含在里面？怎么做會(huì)計(jì)分錄？
暖暖老師
2022 03/09 06:37
那是你扣除社保后的，計(jì)提時(shí)不是
84784976
2022 03/09 07:09
那也就是待扣社保這部分的金額不會(huì)在應(yīng)付職工薪酬科目里體現(xiàn)是嗎
84784976
2022 03/09 07:11
實(shí)際發(fā)放時(shí)肯定也不體現(xiàn)，計(jì)提社保費(fèi)的時(shí)候這部分待扣金額也不會(huì)在應(yīng)付職工薪酬科目里體現(xiàn)是嗎
暖暖老師
2022 03/09 07:16
那是你計(jì)提社保后沖減的余額
暖暖老師
2022 03/09 07:16
實(shí)際發(fā)放看的是最后銀行那個(gè)
84784976
2022 03/09 09:06
計(jì)提社保的會(huì)計(jì)分錄是啥樣的？
暖暖老師
2022 03/09 09:11
你說(shuō)的是個(gè)人承擔(dān)部分嗎？
84784976
2022 03/09 09:31
不是，就是每月公司計(jì)提所有社保費(fèi)的會(huì)計(jì)分錄是怎么記
暖暖老師
2022 03/09 09:40
計(jì)提社保（企業(yè)部分）?
?
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）?
?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保?
?
3.次月發(fā)放工資時(shí)?
?
借：應(yīng)付職工薪酬——工資?
?
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)?
?
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅?
?
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金?
?
4.上交杜保?
?
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)?
?
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)?
?
貸：銀行存款或現(xiàn)金?
?
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