老師,您好,上個(gè)月工資表錯(cuò)了,計(jì)提工資的時(shí)候多計(jì)提了1500,導(dǎo)致給員工也多發(fā)了1500的工資,但是后來員工把這個(gè)1500退回來了,我這個(gè)月做賬怎么做呢,我是這么想的,當(dāng)時(shí)我計(jì)提的時(shí)候是借管理費(fèi)用21500,貸應(yīng)付職工薪酬-工資215000;上個(gè)月員工把多發(fā)的1500退到公戶了,多以做借銀行1500,貸應(yīng)付職工薪酬-工資1500,這樣和本月發(fā)工資的時(shí)候借方的21500,兩個(gè)一抵,應(yīng)付職工薪酬就平了,可是之前我管理費(fèi)用里面多了1500怎么辦呢,還是我這樣做不對(duì)?如果本月直接沖銷多計(jì)提的1500,借應(yīng)付職工1500,貸銷售費(fèi)用1500,那我收到銀行的1500,貸方又什么呢,這兩種方法感覺都有問題,求老師指點(diǎn)
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速問速答你好,你應(yīng)該把計(jì)提和發(fā)放同時(shí)沖減掉即可
2021 12/06 17:49
84784983
2021 12/06 17:50
謝謝老師,具體我應(yīng)該怎么操作,多計(jì)提的部分直接借應(yīng)付職工1500貸管理費(fèi)用1500這個(gè)可以的,那實(shí)際發(fā)放沖減是什么意思呢,老師?我收到員工的返款怎么處理呢
佟老師
2021 12/06 19:01
借銀行存款
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬
貸管理費(fèi)用
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