问题已解决
工資社保公積金是第三方代發(fā),可否先結算費用再分配工資,我們公司是受托方的研發(fā)人員工資社保公積金分錄如下: 1.結算第三方時 借:其他應付款-第三方 貸: 銀行存款 有涉及服務費,分錄(普票) 借:其他應付款-第三方 主營業(yè)務成本-服務費 貸:銀行存款 分配時 借:主營業(yè)務成本-工資/社保/公積金 貸:應付職工薪酬-工資/社保/公積金 2、轉(zhuǎn)出五險一金個人部分 借:應付職工薪酬--工資 貸:其他應付款-社保/公積金(個人) 應交稅費-個稅 3、第三方代繳、代發(fā)時 借:應付職工薪酬-工資(實發(fā))/社保、公積金(公司部分) 其他應付款-社保、公積金(個人) 應交稅費-個稅 貸:其他應付款-第三方 鞋業(yè)對嗎?
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/3.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/39/53/87_avatar_middle.jpg?t=1714029298)
可以的,同學,我看了分錄沒有問題
2021 10/21 08:32
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/3.jpg)
84784993 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2021 10/21 08:36
那轉(zhuǎn)出五險一金個人部分,第三方代發(fā)代繳這兩個憑證需要附什么憑證呢?
![](https://pic1.acc5.cn/009/39/53/87_avatar_middle.jpg?t=1714029298)
venus老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2021 10/21 08:45
正常是要附繳款單的,同學
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)