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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)去年12月份的成本票忘記在去年入賬了，今年1月份才入賬做成本可以嗎
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你好，可以在今年補(bǔ)入帳，如果涉及損益科目，需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算?
2021 04/18 10:50
84785029 
2021 04/18 10:51
是做貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還是貸以前年度損益
鄒老師 
2021 04/18 10:52
你好，這個(gè)本來(lái)是應(yīng)當(dāng)計(jì)入庫(kù)存商品，還是需要在12月份就結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本呢？
84785029
2021 04/18 10:55
12月才開(kāi)的代理費(fèi)發(fā)票，所以12月應(yīng)該就入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，但是12月的收入我是今年1月份才開(kāi)票，怎么做好呢
鄒老師
2021 04/18 10:56
你好，這種情況需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算?
84785029
2021 04/18 10:57
那如果今天第一季度發(fā)生的企業(yè)所得稅是否可以稅前扣除這個(gè)損益呢
84785029
2021 04/18 11:00
快賬沒(méi)有這個(gè)科目，有匯算清繳企業(yè)所得稅調(diào)整這個(gè)科目，怎么辦呢
鄒老師
2021 04/18 11:00
你好，這種情況需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目核算 ，不可以抵扣今年第一季度所得稅的?
84785029
2021 04/18 11:01
這樣的話那我不是要多交沒(méi)必要的企業(yè)所得稅了嗎？
鄒老師
2021 04/18 11:04
你好，需要調(diào)整去年匯算清繳申報(bào)的成本。
總體是不會(huì)導(dǎo)致多交稅款的
快賬沒(méi)有這個(gè)科目，就可以通過(guò)? 利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)? 科目代替入賬?
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