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問題已解決
老師，咨詢個問題:我們找了家工程公司做的護欄采購及安裝，合同是包工包料，現(xiàn)在對方開票過來全是安裝費，請問合理么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
不 合理，這個退回重新開，
2021 01/07 12:54
84785025 
2021 01/07 12:56
對方以他們是工程公司為由，不能開具材料發(fā)票，我應該怎么說服他們呢 ？
84785025
2021 01/07 12:57
老總說不能，干活會計也說不能，主管說買材料是他們的進項
maize老師 
2021 01/07 13:21
但是也不能只開安裝，你等會等會我問下稅局那邊，等會
maize老師
2021 01/07 14:36
這個回復為準，更正上面回復，需要看這個對應稅局判斷對方是兼營還是混合銷售，要是兼營需要對方分開開，這個開護欄和安裝，要是對方是混合銷售，這個需要看稅局判定為服務為主還是銷售貨物，要是服務這個是可以直接開建筑服務，
84785025
2021 01/07 14:42
老師，你說的稅務判定是以服務為主還是銷售貨物為主，說的是針對這次業(yè)務還是他們公司整體業(yè)務呢？
如果是公司整體業(yè)務，那肯定是服務為主;如果是針對這次業(yè)務的話，材料占比估計大點
maize老師
2021 01/07 14:49
是針對他們公司整體的，如果是公司整體業(yè)務，那肯定是服務為主
84785025
2021 01/07 14:55
嗯，那我的材料票就難收到了！
maize老師
2021 01/07 15:00
你們這個用哪里這個，
84785025
2021 01/07 15:47
這家單位是我們的下游，如果他們全部給我們開工程款，而我們給上游開票工和料是分開核算的，這樣的話:1.從稅額上來講我們是吃虧的;2.我們是不是就不能給上游分開開票了呢？分開的話，相等于料沒有進項
maize老師
2021 01/07 15:54
你們這個主營是護欄銷售？這樣嗎，那是你們吃虧這樣，
84785025
2021 01/07 16:05
老師，下游全給我們開工程款，我給上游能分開開票么？
84785025
2021 01/07 16:08
我們主營也不是護欄銷售。
我擔心的是:我們給上游是分開核算的，發(fā)票已經(jīng)開出去一部分了。
這會下游全給我們開工程款進來，我們相等于沒有材料發(fā)票進項，直接開出去，進銷項就不相符了
maize老師
2021 01/07 16:19
你這個對應直接掛主營業(yè)務成本就可以，有合同就可以，合同 ，你要求對方寫一個聲明給你，到時候稅局有 疑問，你直接給稅局看，
84785025
2021 01/07 17:08
老師的意思:出現(xiàn)進銷項不符合，可以這樣給稅務局解釋？
84785025
2021 01/07 17:09
那這個聲明又怎么寫呢？
84785025
2021 01/07 17:11
進銷項一比對就出來，不符合。我感覺寫聲明也不起什么作用
maize老師
2021 01/07 17:24
有聲明，證明你們不是虛開發(fā)票，這個對應也是混合銷售，主營就是工程不是護欄銷售，
maize老師
2021 01/07 17:28
我們給上游開票工和料是分開核算的，? 這個你主營是啥，你們主營是做啥的，
84785025
2021 01/07 18:55
建筑安裝
maize老師
2021 01/07 19:02
主營是這個，那你這個也開建筑服務就可以，不需要開護欄這個，混合銷售，主業(yè)為主，
maize老師
2021 01/07 19:03
和你們給對方包工包料做工程是一樣，材料也是你們出，這個對應開建筑服務，開發(fā)票也只開這個，不需要開材料發(fā)票，
84785025
2021 01/07 19:20
怎么說呢 ？我們稅務上核定的不是建筑業(yè)，是批發(fā)類的，營業(yè)執(zhí)照上變更后工程為主，材料為副，我們資質方面呢空白
84785025
2021 01/07 19:22
咨詢過相關人士:建議分開核算。因為設備外購，不是自產(chǎn)
maize老師
2021 01/07 19:32
你這個材料 和這個安裝都是對方做，不是你們外購，
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