问题已解决
老師好,購買稅控盤的發(fā)票可以抵扣嗎?還是不用抵扣,直接填寫減免表呢
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您好,是可以抵扣的。不是填減免表
2019 12/04 21:33
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2019 12/04 21:46
不是填這張表嗎
FAILED
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雨軒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 12/04 21:51
您好,不是這張表的,購買稅控盤不屬于這個范疇。您是小規(guī)模還是一般
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2019 12/04 21:53
小規(guī)模一般納稅人都有的
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雨軒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 12/04 21:55
參照下這個。1.一般納稅人
增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表(適用于增值稅一般納稅人)》第23欄“應(yīng)納稅額減征額”。
當本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應(yīng)納稅額”之和時,按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應(yīng)納稅額”之和時,按本期第19欄與第21欄之和填寫,本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
2.小規(guī)模納稅人
小規(guī)模納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》第11欄“本期應(yīng)納稅額減征額”。當本期減征額小于或等于第10欄“本期應(yīng)納稅額”時,按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第10欄“本期應(yīng)納稅額”時,按本期第10欄填寫,本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
對可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費用以及技術(shù)維護費,還應(yīng)填報《增值稅納稅人申報表附列資料(四)》(稅額抵減情況表)。
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2019 12/05 18:28
老師好,購買稅控盤的進項稅抵扣23.01,稅控盤又減免480,那增值稅申報表該怎么填呢,進項稅額這一欄還用填嗎?還是填了之后再做進項稅額轉(zhuǎn)出呢
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雨軒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 12/05 18:34
填啊,填了繼續(xù)還能抵扣
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2019 12/05 18:36
480和23.01可以同時抵扣?
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雨軒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 12/05 18:38
480填的不是減免吧,直接抵扣
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2019 12/05 18:41
你說的就是這個吧
FAILED
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雨軒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 12/05 18:43
是的,就是這個的
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2019 12/05 18:43
好的,非常感謝
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雨軒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 12/05 18:46
沒事,對您有幫助的話給個好評
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