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問題已解決
老師您好，去年漏記了一筆主營業(yè)務(wù)收入，銷項稅多記了，在今年會計賬務(wù)上怎么處理？
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你好，這樣做調(diào)整分錄
借；應(yīng)交稅費（銷項稅額）
貸；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)收入
2019 04/18 18:03
84784990 
2019 04/18 18:05
就做這一筆分錄就可以了是嗎？
鄒老師 
2019 04/18 18:06
你好，需要把 以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)收入轉(zhuǎn)到利潤分配——未分配利潤
借；應(yīng)交稅費（銷項稅額）
貸；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)收入
借；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)收入
貸；利潤分配——未分配利潤
84784990
2019 04/18 18:08
我一共要做兩筆分錄對嗎老師，然后所得稅是在今年繳納嗎？
鄒老師
2019 04/18 18:09
你好，是的
所得稅需要在做去年匯算清繳的時候補交
84784990
2019 04/18 18:12
好的，謝謝老師
鄒老師
2019 04/18 18:14
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
84784990
2019 04/18 18:18
好的，再次感謝老師的解答
鄒老師
2019 04/18 18:58
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！
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