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暴利之謎:高額成本因何而生

2008-2-18 10:0 《新財經(jīng)》·王博 【 】【打印】【我要糾錯

  交強險首年各類經(jīng)營費用竟高達(dá)141億元,比賠付額還高,這么多的錢都用到哪去了?

  北京德潤律師事務(wù)所律師劉家輝看問題一針見血。“有一個值得考究的數(shù)字便是141億元的運營成本。作為一個國家強制性繳納的以救助人身傷亡為目的的險種,交強險首年實際賠款僅發(fā)生44億元,各類經(jīng)營費用竟高達(dá)141億元,保險公司的營業(yè)費用竟然比賠付額還高,這讓人不得不懷疑這么多錢都用到什么地方去了。”

  這個外表柔弱、思維犀利的湘妹子,一語中的地指出,由于交強險的強制性,使得保險公司經(jīng)營這一險種具有獨家壟斷性,而壟斷經(jīng)營與“不虧不盈”原則,又為保險公司謀利預(yù)留出了便利和空間。

  2007年,中國保監(jiān)會副主席周延禮就明確表示,保險公司只是交強險的代辦人。按說,代辦人對于交強險這筆錢,只能是在替投保人履行賠付義務(wù)時使用,當(dāng)然為此消耗的辦公成本是可以攤?cè)胍恍┑摹5?dāng)攤?cè)氤杀敬蟠蟪^實際賠款數(shù)額時,有幾個投保人愿意接受巨額保命錢被大量侵占的現(xiàn)實?據(jù)平安保險公司2006年度報告顯示,平安保險的高管年薪高達(dá)1338.2萬元。一些公眾質(zhì)疑,在天價年薪里究竟攤?cè)肓硕嗌俳粡婋U的費用?假如代辦人的身價如此金貴,我們投保人是否可以更換真正物美價廉的代辦人?

  但悲哀的是,行政干預(yù)的壟斷結(jié)果,使得交強險的命運依然被掌握在保險公司的手里,這筆錢怎么花?是虧、是盈?只有保險公司說了算。

  一位保監(jiān)會的代表前不久在聽證會上表示,交強險調(diào)整費率后,保險行業(yè)將面臨較大的經(jīng)營壓力,在承保方面可能會出現(xiàn)一定的虧損。此話一出,眾多聽證代表當(dāng)場提出質(zhì)疑。來自中國消費者協(xié)會的代表說:“各大保險公司都是單方提請了審計、提交了審計報告。而作為一個公眾參與的交強險業(yè)務(wù),應(yīng)該是雙方委托、在征求公眾意見的基礎(chǔ)上,聘請獨立的注冊會計師進(jìn)行外部審計。所以,對于整個審計報告的可靠性我們始終存疑!

  記者也曾為了探尋真相,專門致電出具財務(wù)報告的普華永道會計師事務(wù)所,但得到的答復(fù)是不便接受采訪,也不便向外透露客戶的信息。有關(guān)數(shù)據(jù)都是幾十家保險公司提供的,他們的數(shù)據(jù)是怎么來的,普華永道不是公證處,沒必要對數(shù)據(jù)來源的真實性進(jìn)行監(jiān)督。普華永道的信譽是有目共睹的,報告沒什么可質(zhì)疑的。

  對于普華永道的解釋,一些業(yè)內(nèi)人士難以接受:普華永道這不成計算器了嗎?只對數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總,而不管其他。那投保人間接支付的“咨詢費”,豈不是賺取得太容易了?

  為了求得行業(yè)主管部門對此事的看法,記者幾經(jīng)輾轉(zhuǎn)致電保險行業(yè)協(xié)會。相關(guān)人士在電話那端邊笑邊說:“哪家保險公司敢騙保監(jiān)會?再說,普華永道是給上市公司做業(yè)務(wù)的,如果保險公司提供了虛假數(shù)據(jù),那以后普華永道還會和這些作假公司合作嗎?從普華永道來說,要對幾十家公司的數(shù)據(jù)逐一核對,那不是幾個月的事,而是幾年的事,這從時間上也確實不允許。再退一步講,現(xiàn)行法律也沒有要求保險公司對每一個險種的經(jīng)營狀況都履行信息披露義務(wù)!

  對于這樣的答復(fù),劉家輝律師顯然有意見:《行政許可法》第36條和第47條,明確規(guī)定了在審批行政許可和決定行政許可的時候,都要向公眾告知,都要向利害關(guān)系人告知。保監(jiān)會2005年發(fā)布的《財產(chǎn)保險公司保險條款和保險費率管理辦法》也規(guī)定,強制保險需要保監(jiān)會審批,保監(jiān)會要按《行政許可法》的要求進(jìn)行審批。這些規(guī)定很清楚,交強險條款和費率作為保監(jiān)會的行政許可事項,應(yīng)當(dāng)公開征求投保人的意見。作為支付交強險費用的人,投保人與交強險有重大利害關(guān)系,保監(jiān)會應(yīng)該向投保人告知其所享有的陳述權(quán)、申辯權(quán)和要求聽證權(quán)。

  交強險,一不小心成為了保險公司的“暴利特區(qū)”和“搖錢樹”。保險公司沒有言明交強險費率的具體結(jié)構(gòu)與用途,難免有“財務(wù)不清晰”之嫌。于是,一些車主覺得有些保險公司是在刻意瞞報、不報交強險賠付率,是想把交強險暗自當(dāng)成“盈利產(chǎn)品”。如果任由交強險巨額的“經(jīng)營費用”持續(xù)下去,這就意味著交強險的整體運營過程中,保險公司對社會產(chǎn)生的效益是“負(fù)的”。因為大家交的錢,更多的是被保險公司保自己的經(jīng)營風(fēng)險去了,而不是用于投保人的賠付。而在經(jīng)營費用高企的情況下,賠付率明顯太低。以保監(jiān)會披露的數(shù)據(jù)而言,已經(jīng)終止保險責(zé)任的保費有227億元,而包括未決賠付的總支出僅139億元,這意味著交強險的賠付率僅為61.2%,遠(yuǎn)低于很多車險業(yè)務(wù)高達(dá)近80%左右的賠付率。

  根據(jù)公安部披露的數(shù)據(jù),2006年下半年,我國共因道路交通事故而死亡的人數(shù)達(dá)47522人,21萬人受傷;2007年上半年,我國共發(fā)生道路交通事故15.9萬起,造成3.7萬人死亡、18.9萬人受傷,直接財產(chǎn)損失5.4億元。兩數(shù)合計,交強險實施一年來的全國交通事故總計為34萬起不到,造成了8.4萬左右的人死亡,40萬左右的人受傷。以交強險的覆蓋范圍計算,死亡者以最高賠付5萬元計算,剩下的交強險覆蓋的20萬元左右的受傷人群,平均賠付高達(dá)5.9萬元。這一數(shù)字不得不讓人懷疑,怎么受傷的人群賠付金額還高于死亡者的賠付?

  一位正在路邊修車的私家車車主說出了一些車主的心態(tài):既然你報的是39億虧損,你又拿什么讓利于民?不要以為拿個糖豆就能讓人沖你笑。我們覺得這次費率調(diào)整,依然難避保險公司輕松獲利的嫌疑。

  《關(guān)于加強交強險管理有關(guān)工作的通知》

  2008年1月11日傍晚,保監(jiān)會公布了調(diào)整后的交強險責(zé)任限額和費率方案,同時,下發(fā)了《關(guān)于加強交強險管理有關(guān)工作的通知》。

  加大交強險成本控制力度

 。ㄒ唬└鞅kU公司應(yīng)采取措施加大對交強險各項成本的管控力度,壓縮交強險費用率水平,切實降低交強險總體費用水平,減少投保人負(fù)擔(dān)。

 。ǘ┙粡婋U費用率水平高于行業(yè)平均水平的公司,必須對交強險費用情況進(jìn)行詳細(xì)分析核查,制定嚴(yán)格預(yù)算,并采取有力措施控制交強險成本。

  改進(jìn)交強險信息披露方式

 。ㄒ唬└鞅kU公司要按法律法規(guī)的規(guī)定聘請專業(yè)水平高、社會公信力強的會計師事務(wù)所對交強險業(yè)務(wù)情況進(jìn)行獨立的第三方審計。

 。ǘ⿵2008年會計年度起,各保險公司每年應(yīng)按照會計年度聘請注冊會計師對交強險業(yè)務(wù)進(jìn)行審計;并在每年的4月30日前,將上一年度經(jīng)注冊會計師審計的交強險專題財務(wù)報告一式四份報中國保監(jiān)會,并同時報送報告電子版。

 。ㄈ┍1O(jiān)會收到保險公司上報的交強險專題財務(wù)報告后十個工作日內(nèi)未提出異議的,各保險公司須在五個工作日內(nèi)通過保監(jiān)會指定信息披露媒體披露本公司交強險專題財務(wù)報告摘要,同時通過公司網(wǎng)站披露專題財務(wù)報告全文,接受社會監(jiān)督。

 。ㄋ模┍kU公司應(yīng)逐步細(xì)化交強險專題財務(wù)報告中《交強險經(jīng)營費用明細(xì)表》項目,并在報表附注中對費用項目內(nèi)容進(jìn)行說明。