怎樣開設基本存款賬戶？

來源: 編輯： 2004/03/22 16:16:54　　字體：大小

    基本存款賬戶是指存款人辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付的賬戶。存款人的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過本賬戶辦理。

    （1）基本存款賬戶的當事人資格條件。根據(jù)《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定，下列存款人可以申請開立基本存款賬戶：①企業(yè)法人；②企業(yè)法人內部單獨核算的單位；③管理財政預算資金和預算外資金的財政部門；④實行財政管理的行政機關、事業(yè)單位；⑤縣級（含）以上軍隊、武警單位；⑥外國駐華機構；⑦社會團體；⑧單位附設的食堂、招待所、幼兒園；⑨外地常設機構；⑩私營企業(yè)、個體經濟戶、承包戶和個人。

    （2）基本存款賬戶開立所需的證明文件存款人申請開立基本存款賬戶，應向開戶銀行出具下列證明文件之一：①當?shù)毓ど绦姓芾頇C關核發(fā)的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》；②中央或地方編制委員會、人事、民政等部門的批文；③軍隊軍以上、武警總隊財務部門的開戶證明；④單位對附設機構同意開戶的證明；⑤駐地有權部門對外地常設機構的批文；⑥承包雙方簽訂的承包協(xié)議；⑦個人居民身份證和戶口簿。

    （3）基本存款賬戶開立的程序

    存款人申請開立基本存款賬戶的，應填制開戶申請書（見表2－1），提供規(guī)定的證件（表2－2）。送交蓋有存款人印章的印鑒卡片（表2－3），經銀行審核同意、并憑中國人民銀行當?shù)胤种C構核發(fā)的開戶許可證，即可開立該賬戶。

    需要特別說明的是，印鑒卡片上填寫的戶名必須與單位名稱一致，同時要加蓋開戶單位公章、單位負責人或財務機構負責人、出納人員三顆圖章。它是單位與銀行事先約定的一種具有法律效力的付款依據(jù)，銀行在為單位辦理結算業(yè)務時，憑開戶單位在印鑒卡片上預留的印鑒審核支付憑證的真?zhèn)?。如果支付憑證上加蓋的印章與預留的印鑒不符，銀行就可以拒絕辦理付款業(yè)務，以保障開戶單位款項的安全。

    表2－1 中國××銀行開戶申請書

    申請開戶單位全稱地址

    電話號碼

    主管部門名稱上級管理部門名稱

    賬戶資金來源性質

    已開賬戶情況開戶銀行賬號賬戶名稱

    上級管理部門意見（簽章）年月日申請開戶單位公章（簽章）年月日

    以下各欄由銀行填寫

    業(yè)務部門意見會計主管意見

    科目賬戶名稱賬號

    營業(yè)執(zhí)照發(fā)證機關開戶日期

    編號年月日

    表2－2 開設賬戶證明

    茲同意在中國××銀行××市分行××辦事處開設基本存款賬戶。批準單位公章×年×月×日

    表2－3 中國××銀行××市分行××辦事處印鑒卡

    戶名

    地址電話

    啟用日期年月日

    申請開戶單位印鑒 ××銀行印鑒

    單位財務專用章財務主管簽章

    出納人員簽章

    印鑒使用說明

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