新用戶掃碼下載
掃碼下載APP
接收最新考試資訊
及備考信息
2015年注冊會計師考試《經(jīng)濟法》知識點：證券市場監(jiān)管體制
為了幫助廣大學員備戰(zhàn)2015年注冊會計師考試，正保會計網(wǎng)校精心為大家整理了注冊會計師考試各科目知識點，希望能夠提升您的備考效果，祝您學習愉快！
知識點：證券市場監(jiān)管體制
（一）政府的統(tǒng)一管理
政府統(tǒng)一管理是指由政府證券監(jiān)管機構(gòu)依法對證券發(fā)行與交易，實施統(tǒng)一監(jiān)督管理。目前國務院授權中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）負責證券監(jiān)督管理工作。
（二）行業(yè)自律管理
1.中國證券業(yè)協(xié)會
中國證券業(yè)協(xié)會會員是各類證券經(jīng)營機構(gòu)。會員大會是其最高權力機關，決定協(xié)會的重大事項。
2.證券交易所
（1）我國目前有上海和深圳兩家證券交易所。
（2）證券交易所的設立和解散由國務院決定。
（3）證券交易所負責審核證券上市交易，還可以決定暫?；蛘呓K止證券的上市交易。
（4）證券交易所依照證券法律、行政法規(guī)制定上市規(guī)則、交易規(guī)則、會員管理規(guī)則和其他有關規(guī)則，并報國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。
（5）證券交易所應當對上市公司及相關信息披露義務人披露信息進行監(jiān)督，督促其依法及時、準確地披露信息。
（6）證券交易所對證券交易實行實時監(jiān)控，并按照國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的要求，對異常的交易情況提出報告。
3.全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)
全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)是經(jīng)國務院批準設立的全國性證券交易場所，俗稱：“新三板”。全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)發(fā)揮自律管理作用，對在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓股票的公眾公司及相關信息披露義務人披露信息進行監(jiān)督，督促其依法及時、準確地披露信息。
4.證券服務機構(gòu)
包括注冊會計師事務所、律師事務所、資產(chǎn)評估機構(gòu)等中介機構(gòu)及其從業(yè)人員。
推薦閱讀
相關資訊
新用戶掃碼下載
京公網(wǎng)安備 11010802044457號