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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，您好，房地產(chǎn)中介企業(yè)，涉及新房，舊房買賣，賺取傭金，賣新房需要給開發(fā)票，發(fā)票基本開給貝殼，至信這兩企業(yè)，但無論是開票賺的傭金還是未開票賺的傭金，都是對(duì)方回款給打到第三方平臺(tái)-北京理房通，再有第三方平臺(tái)分配劃波到歸屬于每個(gè)單位的北京理房通賬戶，再有歸屬于自己的北京理房通賬戶里提現(xiàn)到公戶，這個(gè)業(yè)務(wù)應(yīng)該怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好。
我說下我理解的業(yè)務(wù)流程，有問題你指正一下，考慮分錄。
中介費(fèi)你們開給貝殼，客戶也支付到貝殼，然后錢轉(zhuǎn)到第三方，你們?nèi)サ谌教峥?，?duì)吧。
這中間貝殼還對(duì)你們進(jìn)行抽成嗎，比如一單傭金一萬元，貝殼抽走1000，你們提款只能提取9000
2023 12/22 21:30
84784953 
2023 12/22 21:35
對(duì)，差不多，業(yè)務(wù)流程差不多就是這樣，抽成是第三方平臺(tái)-北京理房通抽，抽成部分，提供不了發(fā)票
木木老師 
2023 12/22 21:44
客戶付款時(shí)
借：應(yīng)收賬款
? 貸：主營業(yè)務(wù)收入
提款時(shí)
借：銀行存款
? 貸：應(yīng)收賬款
借：銷售費(fèi)用
? 貸：應(yīng)收賬款
84784953
2023 12/22 22:33
老師，涉及第三方平臺(tái)的怎么做，有點(diǎn)沒理解
84784953
2023 12/22 22:38
例如，全單成交價(jià)10000
客戶全部打款給第三方平臺(tái)，第三方抽成1000，最終我們實(shí)際提現(xiàn)9000
開發(fā)票時(shí)給貝殼時(shí)分錄
借 應(yīng)收-貝殼
代 主營業(yè)務(wù)收入
顧客付款給第三方平臺(tái)時(shí)分錄
借 其他貨幣資金-北京理房通
代 應(yīng)收-貝殼
從第三方平臺(tái)提現(xiàn)時(shí)
借 銀行存款
銷售費(fèi)用/財(cái)務(wù)費(fèi)用
代 其他貨幣資金-北京理房通
這樣做對(duì)嗎
84784953
2023 12/22 22:41
涉及到不需要開票的未開票收入時(shí)
顧客打款給第三方平臺(tái)時(shí)分錄
借其他貨幣資金
代 主營業(yè)務(wù)收入
從第三方平臺(tái)提現(xiàn)時(shí)
借 銀行存款
銷售費(fèi)用/財(cái)務(wù)費(fèi)用
代 其他貨幣資金
木木老師
2023 12/22 22:42
客戶付款你們不用記錄的，一直用應(yīng)收就可以了。
平臺(tái)抽成計(jì)入銷售費(fèi)用，別計(jì)財(cái)務(wù)費(fèi)用。
按我寫的那樣就可以了，銷售費(fèi)用那筆分錄就是抽成的
84784953
2023 12/22 22:51
好的，明白了，正常來說，平臺(tái)抽成，計(jì)入銷售費(fèi)用需要對(duì)方提供發(fā)票對(duì)吧，像這種如果對(duì)方不給提供發(fā)票該怎么處理？
木木老師
2023 12/22 23:00
那就用提款記錄以及相關(guān)合同協(xié)議，都保存下來。
84784953
2023 12/22 23:04
好的，明白了，謝謝老師
木木老師
2023 12/22 23:05
同學(xué)不用刻意，有問題我們繼續(xù)交流
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