當(dāng)前位置:財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,您好,房地產(chǎn)中介企業(yè),涉及新房,舊房買賣,賺取傭金,賣新房需要給開發(fā)票,發(fā)票基本開給貝殼,至信這兩企業(yè),但無論是開票賺的傭金還是未開票賺的傭金,都是對(duì)方回款給打到第三方平臺(tái)-北京理房通,再有第三方平臺(tái)分配劃波到歸屬于每個(gè)單位的北京理房通賬戶,再有歸屬于自己的北京理房通賬戶里提現(xiàn)到公戶,這個(gè)業(yè)務(wù)應(yīng)該怎么做分錄
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答同學(xué)你好。
我說下我理解的業(yè)務(wù)流程,有問題你指正一下,考慮分錄。
中介費(fèi)你們開給貝殼,客戶也支付到貝殼,然后錢轉(zhuǎn)到第三方,你們?nèi)サ谌教峥?,?duì)吧。
這中間貝殼還對(duì)你們進(jìn)行抽成嗎,比如一單傭金一萬元,貝殼抽走1000,你們提款只能提取9000
2023 12/22 21:30
84784953
2023 12/22 21:35
對(duì),差不多,業(yè)務(wù)流程差不多就是這樣,抽成是第三方平臺(tái)-北京理房通抽,抽成部分,提供不了發(fā)票
木木老師
2023 12/22 21:44
客戶付款時(shí)
借:應(yīng)收賬款
? 貸:主營業(yè)務(wù)收入
提款時(shí)
借:銀行存款
? 貸:應(yīng)收賬款
借:銷售費(fèi)用
? 貸:應(yīng)收賬款
84784953
2023 12/22 22:33
老師,涉及第三方平臺(tái)的怎么做,有點(diǎn)沒理解
84784953
2023 12/22 22:38
例如,全單成交價(jià)10000
客戶全部打款給第三方平臺(tái),第三方抽成1000,最終我們實(shí)際提現(xiàn)9000
開發(fā)票時(shí)給貝殼時(shí)分錄
借 應(yīng)收-貝殼
代 主營業(yè)務(wù)收入
顧客付款給第三方平臺(tái)時(shí)分錄
借 其他貨幣資金-北京理房通
代 應(yīng)收-貝殼
從第三方平臺(tái)提現(xiàn)時(shí)
借 銀行存款
銷售費(fèi)用/財(cái)務(wù)費(fèi)用
代 其他貨幣資金-北京理房通
這樣做對(duì)嗎
84784953
2023 12/22 22:41
涉及到不需要開票的未開票收入時(shí)
顧客打款給第三方平臺(tái)時(shí)分錄
借其他貨幣資金
代 主營業(yè)務(wù)收入
從第三方平臺(tái)提現(xiàn)時(shí)
借 銀行存款
銷售費(fèi)用/財(cái)務(wù)費(fèi)用
代 其他貨幣資金
木木老師
2023 12/22 22:42
客戶付款你們不用記錄的,一直用應(yīng)收就可以了。
平臺(tái)抽成計(jì)入銷售費(fèi)用,別計(jì)財(cái)務(wù)費(fèi)用。
按我寫的那樣就可以了,銷售費(fèi)用那筆分錄就是抽成的
84784953
2023 12/22 22:51
好的,明白了,正常來說,平臺(tái)抽成,計(jì)入銷售費(fèi)用需要對(duì)方提供發(fā)票對(duì)吧,像這種如果對(duì)方不給提供發(fā)票該怎么處理?
木木老師
2023 12/22 23:00
那就用提款記錄以及相關(guān)合同協(xié)議,都保存下來。
84784953
2023 12/22 23:04
好的,明白了,謝謝老師
木木老師
2023 12/22 23:05
同學(xué)不用刻意,有問題我們繼續(xù)交流
閱讀 1112