问题已解决
老師,我們公司有一筆300萬(wàn)的預(yù)收款,稅務(wù)局認(rèn)定是去年的,讓我們放在去年確認(rèn),補(bǔ)稅,交滯納金,但今年5月份我已經(jīng)開(kāi)出10萬(wàn)專(zhuān)票,交了稅,還有290萬(wàn)這幾個(gè)月開(kāi),賬務(wù)上和納稅申報(bào)上怎么處理
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你去年補(bǔ)了稅,今年申報(bào)的時(shí)候就在未開(kāi)票收入欄填寫(xiě)負(fù)數(shù)
2022 09/13 09:56
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2022 09/13 11:54
我已經(jīng)開(kāi)了10萬(wàn)的發(fā)票 交了稅 再開(kāi)290萬(wàn)發(fā)票時(shí) 未開(kāi)票寫(xiě)-300 賬務(wù)處理 借預(yù)收290 貸:主營(yíng) 應(yīng)交稅費(fèi) 借:預(yù)收-300 貸主營(yíng) 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù) 我應(yīng)交稅金額就是負(fù)數(shù) 相當(dāng)于我多交的稅 下次抵 附加稅多交的部分 怎么在賬上體現(xiàn)了?
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 09/13 14:48
怎么交的稅就怎么做分錄呀。
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