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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,簡(jiǎn)易計(jì)稅和差額征收是不是兩個(gè)概念???
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速问速答是的,前者說(shuō)的是直接按不含稅額計(jì)算,后者是扣除差額后計(jì)算增值稅
2024 10/24 08:32
84784952
2024 10/24 08:34
那我問(wèn)一下,我有勞務(wù)派遣資質(zhì)。甲方給我支付100萬(wàn),其中20萬(wàn)是我的收入,80萬(wàn)是代扣代繳社保,工資。那我的80萬(wàn)我是選擇差額征收開(kāi)票。20萬(wàn),我可以選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅或者一般計(jì)稅開(kāi)具專票和普票,對(duì)嗎???
家權(quán)老師
2024 10/24 08:37
那個(gè)選擇差額征收的,80萬(wàn)是代扣代繳社保,工資不能開(kāi)專票
84784952
2024 10/24 08:39
老師,我得意思是:工資社保80我選擇差額征收方式開(kāi)具普通發(fā)票,那剩下的20萬(wàn)是我的真實(shí)收入,我可以選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅或者一般計(jì)稅方式開(kāi)具專普票發(fā)票,對(duì)嗎???
家權(quán)老師
2024 10/24 08:43
勞務(wù)派遣差額開(kāi)票就是全額100萬(wàn),扣除額80萬(wàn),剩余20萬(wàn),稅率就是5%。
也可以全額開(kāi)票100萬(wàn),開(kāi)普票
84784952
2024 10/24 08:45
那我能不能一張開(kāi)20萬(wàn)專票,,,一張差額開(kāi)具80萬(wàn)?
84784952
2024 10/24 08:46
或者,一張開(kāi)具20萬(wàn)專票,一張開(kāi)具80萬(wàn)普票。。。等于報(bào)稅選擇差額征收,在附表里面填寫(xiě)
家權(quán)老師
2024 10/24 08:50
直接選擇差額開(kāi)票就行了,按5%
84784952
2024 10/24 08:50
關(guān)鍵我想抵扣
家權(quán)老師
2024 10/24 08:55
那么你一張開(kāi)具20萬(wàn)專票,一張開(kāi)具80萬(wàn)普票
家權(quán)老師
2024 10/24 08:57
選擇開(kāi)差額征稅的發(fā)票
向用工單位收取的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用可以開(kāi)在同一張發(fā)票上。通過(guò)增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中差額征稅開(kāi)票功能,錄入含稅銷售額(全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用)和扣除額(支付給勞務(wù)派遣員工工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金的費(fèi)用)。系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算稅額和不含稅金額,稅率欄打印三個(gè)星號(hào),稅額欄顯示差額應(yīng)納稅額,備注欄自動(dòng)打印“差額征稅”字樣。注意,此種發(fā)票的開(kāi)具不應(yīng)與其他應(yīng)稅行為混開(kāi),只能開(kāi)具一行。
也可以選擇分開(kāi)開(kāi)具發(fā)票。差額部分單獨(dú)開(kāi)具增值稅發(fā)票,稅率欄填寫(xiě)“5%”,稅額欄為應(yīng)納稅額。而向用工單位收取用于支付給勞務(wù)派遣員工工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金的費(fèi)用,則單獨(dú)開(kāi)具增值稅普通發(fā)票,選擇“不征稅”,稅率欄打印三個(gè)星號(hào),稅額欄為0。
家權(quán)老師
2024 10/24 08:57
開(kāi)的專票因?yàn)槭?%,不能抵扣進(jìn)項(xiàng)
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