免費(fèi)問答

但是還沒有消費(fèi)呀，消費(fèi)時(shí)怎么做呢

當(dāng)客戶消費(fèi)時(shí)，逐步確認(rèn)收入。假設(shè)消費(fèi)了1000元： 借：合同負(fù)債 909.09 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 909.09 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本。這樣逐步確認(rèn)，直到全部消費(fèi)完。

問題是當(dāng)月充值5000，送1000，是分好3個(gè)月才消費(fèi)完呢，能寫完整分錄嗎，

好的，當(dāng)月充值5000元，贈(zèng)送1000元，分3個(gè)月消費(fèi)完： 當(dāng)月充值時(shí)： 借：銀行存款 5000 貸：合同負(fù)債 5000 每月消費(fèi)確認(rèn)收入： 假設(shè)每月消費(fèi)2000元（含贈(zèng)送部分），分錄如下： 第一個(gè)月： 借：合同負(fù)債 1250 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1250 第二個(gè)月： 借：合同負(fù)債 1250 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1250 第三個(gè)月： 借：合同負(fù)債 1250 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1250 這樣逐步確認(rèn)收入。

我主要沒有理解的是，客戶充值5000元，但是消費(fèi)的費(fèi)用是6000 ，我應(yīng)該怎么樣做分錄才不會(huì)多記收入

充值時(shí)： 借：銀行存款 5000 貸：合同負(fù)債 5000 消費(fèi)時(shí)，按比例確認(rèn)收入和成本： 例如，當(dāng)客戶消費(fèi)2000元時(shí)： 借：合同負(fù)債 1666.67 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1666.67 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本。這樣逐步確認(rèn)，保證收入與實(shí)際收到的金額一致。

但公司的業(yè)務(wù)不是每個(gè)人都充值5000，送1000，有部分人可能是充值1000送100,2000送300，每個(gè)人的折扣不同，前臺(tái)消費(fèi)只記錄會(huì)員消費(fèi)的數(shù)，我該怎么做

對(duì)于不同充值金額和贈(zèng)送金額的情況，可以根據(jù)實(shí)際充值和贈(zèng)送的比例來確認(rèn)收入。 例如，客戶充值1000元，贈(zèng)送100元，總值1100元： 充值時(shí)： 借：銀行存款 1000 貸：合同負(fù)債 1000 消費(fèi)時(shí)，比如消費(fèi)了200元： 借：合同負(fù)債 181.82 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 181.82 每次消費(fèi)時(shí)，按照合同負(fù)債的比例確認(rèn)收入。這樣能確保收入確認(rèn)準(zhǔn)確。

問題每個(gè)客戶充值金額不一樣，比例也不一樣，我們?nèi)胭~不可能一個(gè)客戶一個(gè)客戶入賬呀，也沒有哪位客戶消費(fèi)的金額，只有每天會(huì)員消費(fèi)多少這個(gè)數(shù)

明白了。您可以根據(jù)每日會(huì)員消費(fèi)總額和總的合同負(fù)債比例來確認(rèn)收入。 例如，某日會(huì)員消費(fèi)總額為X元，總的合同負(fù)債為Y元： 借：合同負(fù)債 (X * Y / 總充值金額) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 (X * Y / 總充值金額) 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本。這樣可以統(tǒng)一處理，簡(jiǎn)化操作。

我還是沒有明白，比如今天客戶充值總數(shù)50000，贈(zèng)送總金額8000（根據(jù)不同充值贈(zèng)送合計(jì)），今日會(huì)員消費(fèi),5000（消費(fèi)的是以前充值的客戶），這樣我要怎么做賬

充值時(shí)： 借：銀行存款 50000 貸：合同負(fù)債 58000 消費(fèi)時(shí)，假設(shè)今日會(huì)員消費(fèi)5000元： 借：合同負(fù)債 (5000 * 50000 / 58000) ≈ 4230.77 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 4230.77 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本。這樣可以按比例確認(rèn)收入，保持賬務(wù)準(zhǔn)確。

老師，充值時(shí)的借貸不相等

抱歉，該問題暫時(shí)不太清楚，可以重新提問。