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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,我們公司2024年補(bǔ)繳了2022年的企業(yè)所得稅,成本調(diào)減了27萬(wàn),這個(gè)怎么做分錄
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交稅
借:以前年度損益
貸:應(yīng)交稅費(fèi)
借:應(yīng)交稅費(fèi)
貸:銀行存款
調(diào)減的成本
借:應(yīng)付賬款
貸:以前年度損益調(diào)整
2024 10/18 11:56
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84785015 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 10/18 11:58
24年還收到了補(bǔ)22年的成本發(fā)票,這個(gè)怎么做分錄
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 10/18 11:59
借:以前年度損益
貸:應(yīng)付賬款
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84785015 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 10/18 12:05
老師成本調(diào)減的分錄不明白,成本調(diào)減了,補(bǔ)稅了也
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2024 10/18 12:07
不是借:未分貸應(yīng)付嗎
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 10/18 12:17
最后再
借:利潤(rùn)分配
貸:以前年度損益
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84785015 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 10/18 14:19
麻煩整體寫(xiě)一下,調(diào)減成本的分錄
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 10/18 14:55
交稅
借:以前年度損益
貸:應(yīng)交稅費(fèi)
借:應(yīng)交稅費(fèi)
貸:銀行存款
調(diào)減的成本
借:應(yīng)付賬款
貸:以前年度損益調(diào)整
借:以前年度
貸:利潤(rùn)分配
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 10/18 14:56
把以前年度損益轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配就可以
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