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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年支出財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)，當(dāng)時(shí)全額計(jì)入了財(cái)務(wù)費(fèi)用，今年在匯算清繳前收到了專票，分錄 借：應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅額300 貸：以前年度損益調(diào)整300 借：以前年度損益調(diào)整300 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)300，請(qǐng)問(wèn)老師去年的報(bào)表如何調(diào)整，調(diào)整哪些科目
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您好，這個(gè)的話，去年報(bào)表，你調(diào)整未分配利潤(rùn)，還要應(yīng)交稅費(fèi)，這倆就行，同時(shí)減少
2024 10/12 17:31
84785004 
2024 10/12 20:40
同時(shí)調(diào)減嗎？不應(yīng)該這樣嗎：調(diào)減資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅費(fèi)，調(diào)增資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤(rùn)，還要調(diào)減匯算清繳表里的財(cái)務(wù)費(fèi)用，另外還得調(diào)整今年的期初，不是這樣嗎，請(qǐng)老師說(shuō)詳細(xì)一點(diǎn)，這方面我沒(méi)實(shí)際操作過(guò)，還是不太明晰
小鎖老師 
2024 10/12 20:51
是這樣的，就是把那個(gè)利潤(rùn)表中的財(cái)務(wù)費(fèi)用減少，然后資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)減少，然后應(yīng)交稅費(fèi)增加這樣就行，全部的
84785004
2024 10/12 22:23
財(cái)務(wù)費(fèi)用調(diào)減，資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤(rùn)應(yīng)該調(diào)增吧，增加的進(jìn)項(xiàng)，應(yīng)交稅費(fèi)怎么是調(diào)增呢，
小鎖老師
2024 10/12 22:24
你看啊，財(cái)務(wù)費(fèi)用 調(diào)減，未分配利潤(rùn)增加，應(yīng)交稅費(fèi)減少，這個(gè)，那會(huì)打字打反了，這樣就對(duì)了
84785004
2024 10/12 23:23
哦哦，那全部改過(guò)來(lái)以后，然后還要改期初吧，假如是今年4月收到專票的，期初是改今年1月初的期初，還是改收票當(dāng)月4月的期初，如果改1月的期初，是不是也要改2月3月4月的期初，因?yàn)榻衲昵?月的都結(jié)賬了，新數(shù)據(jù)不會(huì)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到下月，是不是呢，哪樣是正確的
小鎖老師
2024 10/12 23:35
是4月收到的話，這個(gè)修改4月的期初就行，可以不修改2 3月的這個(gè)就修改第4月的
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