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建筑企業(yè)異地預繳，自己公司賬務需要怎么處理，有什么注意事項？分錄怎么寫
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計提預交增值稅的附加
借：稅金及附加
貸：應交稅費-城建稅
????????????? ???????????-教育附加
-地方教育附
申報增值稅及交附加
交稅
借；應交稅費-預交增值稅? ? ? ? ? ?
? ? ? ? 應交稅費-城建稅
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?-教育附加
? ??????????????????? ? -地方教育附
銀行存款
本地申報時抵繳
借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費-預交增值稅? 抵減本地應交增值稅
? ? ? ?銀行存款
2024 09/26 11:32
84785020 
2024 09/26 12:57
1.老師的分錄是不是沒計提增值稅？是不用計提還是怎么回事？2.客戶開過來的已經(jīng)預繳過的增值稅和附加稅，怎么做分錄，怎么抵扣？
家權老師 
2024 09/26 14:18
預交的增值稅不需要計提的，客戶開過來的發(fā)票是否預交增值稅跟你無關，根據(jù)發(fā)票正常做賬就行
84785020
2024 09/26 18:57
分包工程給勞務公司，勞務公司預繳，自己公司不能抵扣嗎？只是拿來做進項，借：主營業(yè)務成本-勞務費 ? 應交稅費-應交增值稅-進項稅費貸：應付賬款。這樣做嗎？不對的話正確分錄是什么
84785020
2024 09/26 18:58
經(jīng)營所得的分別多少？發(fā)工資和不發(fā)工資有什么區(qū)別或作用
家權老師
2024 09/26 19:27
你們?nèi)〉梅职镜陌l(fā)票正常做賬抵扣。不用管勞務公司是否預交
家權老師
2024 09/26 19:28
這個業(yè)務不存在經(jīng)營個稅
84785020
2024 09/26 22:00
我寫的分錄對嗎？
家權老師
2024 09/26 22:48
是的，就那樣做賬就行
家權老師
2024 09/26 22:49
長期的工程計入
借：工程施工-直接費用-勞務費 應交稅費-應交增值稅-進項稅費貸：應付賬款
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