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實(shí)務(wù)
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假如，8月收到銷售款，哪8月底就要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，哪結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)增值稅數(shù)額是怎么取呢？就8月的銷項(xiàng)-8月進(jìn)項(xiàng)數(shù)值嗎？但是有的時(shí)候，進(jìn)項(xiàng)票不一定能在8月份收到
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你好，業(yè)務(wù)發(fā)生了沒有？這個(gè)具體的銷售什么業(yè)務(wù)的？
09/14 09:58
84784958 
09/14 18:28
發(fā)生了啊，就是買賣貨物銷售。比如銷項(xiàng)1000 進(jìn)項(xiàng)600，還有200的進(jìn)項(xiàng)要9月才開票, 然后稅務(wù)平臺(tái)還有一點(diǎn)之前沒有抵扣的進(jìn)項(xiàng)，那么8月底 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，那么這個(gè)數(shù)值是應(yīng)該取8月的銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)數(shù)值嗎？
郭老師 
09/14 18:31
對(duì)的是的，按這個(gè)的話400
84784958
09/14 19:43
比如，每個(gè)月底的增值稅，就是每個(gè)月的業(yè)務(wù)銷項(xiàng)?進(jìn)項(xiàng)數(shù)值，然后到次月15號(hào)實(shí)際要繳納增值稅數(shù)值，也就不一定和上月結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅數(shù)值一樣，對(duì)嗎？因?yàn)槎悇?wù)平臺(tái)不止當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)，之前還有沒抵扣的。
郭老師
09/14 19:45
你好，你認(rèn)證多少，做多少進(jìn)項(xiàng)一定和你賬上做的是一樣的。如果不一樣的話，你得修改。你沒有認(rèn)證的，不需要做進(jìn)項(xiàng)，做應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證。
84784958
09/14 20:06
那就是8月底的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，和次月15號(hào)繳納的增值稅做賬數(shù)額要一致對(duì)嗎？沒有抵扣的進(jìn)項(xiàng)，又要另外做一部分錄，待認(rèn)證
郭老師
09/14 20:06
你好對(duì)的
是這么做的
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