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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
借應(yīng)收票據(jù)貸以前年度損益調(diào)整貸銷項(xiàng)稅，是什么意思
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您好，這個(gè)是以前忘記確認(rèn)收入，調(diào)賬的
2024 09/05 14:21
84785002 
2024 09/05 14:24
收承兌匯票500萬(wàn)，借應(yīng)收票據(jù)500萬(wàn)，貸應(yīng)收賬款500萬(wàn)，后期票據(jù)過(guò)期，無(wú)法收回錢了，那我屬于忘記確認(rèn)收入嗎
劉艷紅老師 
2024 09/05 14:28
這個(gè)分錄的意思是這樣的
84785002
2024 09/05 14:29
確實(shí)以前年度收入，貸以前年度損益，貸應(yīng)交銷項(xiàng)稅
劉艷紅老師
2024 09/05 14:31
是的，這個(gè)就是這個(gè)意思的
84785002
2024 09/05 14:43
那銷項(xiàng)稅，需要補(bǔ)交？按1%開(kāi)發(fā)票，500萬(wàn)收入，銷項(xiàng)稅是49504？
劉艷紅老師
2024 09/05 14:46
你們?nèi)ザ悇?wù)局更正報(bào)表了，是吧
84785002
2024 09/05 14:48
小規(guī)模納稅人，8月記收入，往期收入，那幾月份申報(bào)啊，24年10月申報(bào)7-9月季度嗎？還是去23年重新更正申報(bào)
84785002
2024 09/05 14:49
一規(guī)模納稅人，確認(rèn)以前年度收入，貸以前年度損益調(diào)整？小規(guī)模有以前年度調(diào)整這個(gè)科目嗎？
劉艷紅老師
2024 09/05 14:50
如果是企業(yè)準(zhǔn)則有，小企業(yè)準(zhǔn)則沒(méi)有
84785002
2024 09/05 14:52
小規(guī)模納稅人，8月記收入，往期收入，那幾月份申報(bào)啊，24年10月申報(bào)7-9月季度嗎？還是去23年重新更正申報(bào)
劉艷紅老師
2024 09/05 14:53
如果是以前的要去更正前面的報(bào)表，分錄是這樣做
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