问题已解决
老師匯算清繳后做了分錄后利潤表的凈利潤數(shù)就跟損益表里面的未分配利潤期初期末差額不相等怎么辦?
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可以忽略這個差異的是調(diào)整了利潤分配是嗎
2024 08/19 09:37
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2024 08/19 11:22
匯算清繳后補繳所得稅后利潤表里面凈利潤累計數(shù)跟資產(chǎn)負債表的未分配利潤期初期末余額不相等怎么處理?
我當時做的分錄是:
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅
貸:銀行存款
借:利潤分配
貸:以前年度損益調(diào)整
后來我想起來小企業(yè)會計準則準則現(xiàn)在不能用以前年度損益調(diào)整科目了,我就又把憑證重新更正了會計分錄如下~
借:所得稅費用
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅
貸:銀行存款
借:本年利潤
貸:所得稅費用
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 08/19 11:24
可以的,這個自己選擇就行。
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