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問題已解決
麻煩問下增值稅結轉(zhuǎn)之類的，都是怎么結轉(zhuǎn)的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2024 07/09 16:47
84784966 
2024 07/09 16:50
那應交稅費—增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅這個不是一直掛著借方
家權老師 
2024 07/09 16:54
不用管那個的，正確交稅就行
84784966
2024 07/09 17:05
但是那個不是一直掛賬嗎？
84784966
2024 07/09 17:08
還有小規(guī)模納稅，可不可以直接設置應交稅費-應交增值稅，然后通過應交稅費-應交增值稅轉(zhuǎn)到應交稅費-未交增值稅，如果在免稅額度內(nèi)，就通過應交稅費-未交增值稅轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入可以嗎？
家權老師
2024 07/09 17:12
就是那樣處理的，沒問題的
84784966
2024 07/09 18:00
小規(guī)模納稅人是不是不用設置進項和銷銷稅科目，直接應交稅費-應交增值稅就可以
家權老師
2024 07/09 18:02
是的，直接應交稅費-應交增值稅就可以，不需要結轉(zhuǎn)，交稅時沖平就行
84784966
2024 07/09 18:04
需要通過未交增值稅過度下嘛！
家權老師
2024 07/09 18:06
沒必要的，直接一個科目到底
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