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外貿(mào)公司出口退稅企業(yè)進項發(fā)票在哪里認(rèn)證后，才能進行出口退稅呢？
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你好
退稅勾選
稅收賬戶里面有單獨選擇的。
06/25 20:20
84785030 
06/25 20:21
稅務(wù)數(shù)字賬戶有個專門的退稅勾選可以扣選出口退稅的進項嗎？
郭老師 
06/25 20:27
是的對的是的對的
84785030
06/25 20:31
我問下你比如5月在出口群報了計劃，5月發(fā)生報關(guān)，6月申報出口收入的時候，報增值稅。出口退稅的進項發(fā)票是在5月認(rèn)證還是6月申報出口收入的時候認(rèn)證呢？
郭老師
06/25 20:32
你好，5月份認(rèn)證，6月份確認(rèn)，然后申報。
84785030
06/25 20:39
也就是5月發(fā)生報關(guān)了，即使有報關(guān)收入先不忙申報，但是5月對應(yīng)的出口的進項發(fā)票可以認(rèn)證勾選，等實際6月申報 5月的收入的時候在申報嗎？
郭老師
06/25 20:42
是的
可以這么做的
84785030
06/25 20:46
那5月認(rèn)證出口勾選的發(fā)票，在申報5月增值稅的時候是不是不用在增值稅申報表里面體現(xiàn)，等實際退稅成功的時候也不體現(xiàn)在增值稅申報表頭，出口外貿(mào)申報增值稅的時候只是體現(xiàn)報關(guān)單的收入體現(xiàn)上去就行了哈？
郭老師
06/25 20:51
五月份認(rèn)證在六月份里面申報
需要填寫附表二呀
84785030
06/25 20:54
不是5月認(rèn)證勾選，但是5月申報4月增值稅，不應(yīng)該是6月申報增值稅認(rèn)證勾選5月進項嗎？
郭老師
06/25 20:58
你好這個次月申報的
84785030
06/25 21:00
也就5月認(rèn)證出口進項不做申報處理。實際6月申報報關(guān)增值稅的時候在在進行附表2填寫處理哈
郭老師
06/25 21:09
是的對的是的對的
84785030
06/25 21:19
那如果有內(nèi)銷的進項認(rèn)證的話，出口認(rèn)證的進項和內(nèi)銷認(rèn)證的進項他們兩個相互不影響哈
郭老師
06/25 21:25
是的
這個不影響的
84785030
06/25 21:28
比如6月申報報關(guān)收入增值稅，當(dāng)時也認(rèn)證了進項發(fā)票也在附表二填寫了，應(yīng)為一些原因沒有遲遲退的下來稅，那么增值稅申報表的進行就會以留抵的形式掛起？等實際退稅成功就在對月成功的退稅所屬期進行進項稅額轉(zhuǎn)出？
郭老師
06/25 21:31
退稅勾選不可能留底
郭老師
06/25 21:31
不可能做進項轉(zhuǎn)出，你本來就沒有抵扣
84785030
06/25 21:32
也就是他跟生產(chǎn)企業(yè)的認(rèn)證進項是有區(qū)別的？
郭老師
06/25 21:49
對的是的，你理解得很正確的，人家生產(chǎn)企業(yè)他是抵扣勾選
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2023
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