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請問老師稅費需要計提嗎?小規(guī)模納稅人1季度交了3萬多的稅,怎么還是負數(shù)
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你好,你指的是附加稅,對嗎?
2024 06/18 11:49
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2024 06/18 13:55
老師我都沒有計提,直接做的賬,請問正確該怎么做分錄
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/18 13:56
借:稅金及附加
貸:?應交稅金-城建稅
應交稅金-教育附加
應交稅金-地方教育附加
繳納時:
借: 應交稅金-城建稅
應交稅金-教育附加
應交稅金-地方教育附加
貸:銀行存款
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2024 06/18 14:04
請問借方會計科目應該怎么選
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/18 14:06
計提的時候借方稅金及附加
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2024 06/18 15:02
請問這樣可以嗎?這個憑證在交完稅之后可以嗎
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/18 15:03
沒問題,可以這么做賬的。
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2024 06/18 15:05
請問老師所得稅和增值稅都不需要計提的嗎?
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/18 15:06
所得稅需要計提,小規(guī)模納稅人不需要計提增值稅
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2024 06/18 15:07
那剛剛那個沒有計提所得稅?
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/18 15:07
所得稅按季度計提就成了
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2024 06/18 15:11
老師請仔細看看,1季度交的稅費這樣計提可以嗎
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 06/18 15:12
企業(yè)所得稅不計入稅金及附加,企業(yè)計提這么做,借所得稅費用 貸應交稅費應交企業(yè)所得稅
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