00:10:00
問題已解決
老師好，小規(guī)模公司應(yīng)交稅費為負數(shù)該怎么調(diào)賬呢，這個季度只有印花稅沒有別的稅，印花稅也沒有計提
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，小規(guī)模公司應(yīng)交稅費為負數(shù)，是什么原因?qū)е碌哪兀?/div> 
2023 01/10 18:55
84785038 
2023 01/10 19:05
確認收入的時候，借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-增值稅
然后借：應(yīng)交稅費-增值稅
貸：營業(yè)外收入
從來沒有計提過
鄒老師 
2023 01/10 19:06
你好，你這樣做分錄，根本不會導(dǎo)致應(yīng)交稅費為負數(shù)啊
84785038
2023 01/10 19:18
21年轉(zhuǎn)營業(yè)外收入轉(zhuǎn)的多了
鄒老師
2023 01/10 19:19
你好，是21年轉(zhuǎn)營業(yè)外收入轉(zhuǎn)的多了，導(dǎo)致的應(yīng)交稅費為負數(shù)嗎？?
84785038
2023 01/10 19:23
是的老師
鄒老師
2023 01/10 19:23
你好，那就需要把之前結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)收入多的金額沖銷掉。
84785038
2023 01/10 19:25
以后做賬小規(guī)模公司的稅款不結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入可以不
鄒老師
2023 01/10 19:25
你好，是免征了，就需要結(jié)轉(zhuǎn)才是的?
84785038
2023 01/10 19:26
好的，知道了，謝謝老師
鄒老師
2023 01/10 19:26
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。
閱讀 26
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
老師，23年一年沒有計提印花稅，但是繳納印花稅時：借：應(yīng)交稅費-印花稅 貸：銀行 ，已經(jīng)匯算清繳完畢，無法調(diào)賬。這樣導(dǎo)致繳納印花稅借：應(yīng)交稅費-印花稅 為負數(shù)，該怎么調(diào)賬？
5440 -
去年的最后一個季度的印花稅沒有計提，應(yīng)交印花稅科目為負數(shù)，怎么調(diào)整
196
-
老師，請問下8月份計提了印花稅（實際上是不用計提的），這個稅三季度也沒交，當時是借:稅金及附加，貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交印花稅，請問現(xiàn)在要怎么沖回呢？
136
-
老師你好 應(yīng)交稅費-印花稅 有余額 怎么調(diào)賬
682
-
我們公司19年12月份交啦10000的印花稅，沒有計提，分錄借應(yīng)交稅費印花稅，貸銀行存款，現(xiàn)在匯算2019年所得稅，怎么調(diào)賬呢，老師？
411
最新回答
查看更多- 正常標準成本不包括‘應(yīng)該避免’的偶然/意外/不應(yīng)該的浪費、那么 在區(qū)分直接材料標準成本的價差和量差時 為什么‘操作疏忽‘’機器不適’被歸為了量差？【‘操作疏忽‘’機器不適’是‘應(yīng)該避免’的不應(yīng)該的浪費 因此?標準成本啊】 昨天
- 賬從代理那拿過來，個稅信息都是手工錄入的，請問專項扣除就是老人孩子那塊。每個年度電腦上都要點更新？員工自己手機上錄入好 我系統(tǒng)里就有，那么不會出現(xiàn)員工手機也退稅了，公司申報也抵扣了嘛。 昨天
- 尊敬的老師，您好！2023年公司為了促銷將外購禮品送給客戶，拿到發(fā)票，沒有做視同銷售確認收入。沒有繳納增值稅。拿到發(fā)票做賬:借 銷售費用 貸，銀行存款 2025年1月發(fā)現(xiàn)這個問題，需要補交增值稅，老師好，需要在哪一年進行調(diào)賬？具體調(diào)賬分錄是什么？ 昨天
- 在賣出使用過的轎車時，需要如何確認收入？ 1個月前
- 會計師的薪酬水平還受到所在公司規(guī)模、行業(yè)類型和職位級別等因素的影響。 1個月前
意見反饋
