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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師中午好，請教問題，比如本月銷項(xiàng)稅額100萬元，進(jìn)項(xiàng)稅額60萬元，勾選認(rèn)證50萬元，還有10萬元本月未勾選認(rèn)證這個會計(jì)分錄怎么寫。
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借管理費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證，10萬
貸銀行存款。
05/23 12:56
84785046 
05/23 12:57
老師這10萬元是購入原材料的，月低會計(jì)分錄怎么寫。
郭老師 
05/23 12:58
借原材料，應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證，10萬
貸銀行存款
代認(rèn)證不用轉(zhuǎn)掛賬就行。
84785046
05/23 13:00
老師您的意思是待認(rèn)證的發(fā)票月底不需要做賬務(wù)處理是吧？
郭老師
05/23 13:02
是的對的，是這個意思的
84785046
05/23 13:03
老師您幫我看看我這樣寫對不對
郭老師
05/23 13:04
你好，這個待認(rèn)證不對，待認(rèn)證怎么出來的？你是不是把它全部做了鏡像了？
84785046
05/23 13:08
是的 那我當(dāng)月采購回來的發(fā)票如果不認(rèn)就不用寫進(jìn)項(xiàng)稅額對吧
采購時寫 不認(rèn)證 借原材料100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證稅額）13 貸：銀行存款113 老師這樣是對的吧
郭老師
05/23 13:08
你好對的，是這么做的。
84785046
05/23 13:12
老師如果下個月領(lǐng)證了 會計(jì)分錄 怎么寫
郭老師
05/23 13:13
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證。
84785046
05/23 13:15
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）13 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證稅額）13 老師麻煩您原我看看 對不對
郭老師
05/23 13:17
待認(rèn)證是二級科目
84785046
05/23 13:20
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證稅額（進(jìn)項(xiàng)稅額）13
郭老師
05/23 13:21
應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證，這就已經(jīng)完整了，你還用括號干什么？
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