問題已解決

視同銷售產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅申報(bào)時(shí)如何填寫

84785040| 提問時(shí)間:05/17 15:01
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
小小霞老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計(jì)師
你好,視同銷售產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅在申報(bào)時(shí),需要按照以下步驟填寫《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》(簡稱主表): 在主表第1項(xiàng)“(一)按適用稅率征稅貨物及勞務(wù)銷售額”欄中,應(yīng)當(dāng)填寫包含視同銷售的銷售額。 將視同銷售額填寫至主表第2項(xiàng)“應(yīng)稅貨物銷售額”欄。 將視同銷售的銷項(xiàng)稅額填寫至主表第11項(xiàng)“銷項(xiàng)稅額”欄。 此外,在填寫《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(表一)》時(shí),其中的“一、按適用稅率征收增值稅貨物及勞務(wù)的銷售額和銷項(xiàng)稅額明細(xì)”部分應(yīng)當(dāng)包含視同銷售的銷售額和銷項(xiàng)稅額。 請注意,視同銷售是指在會計(jì)上不作為銷售核算,但在稅收上作為銷售,確認(rèn)收入計(jì)繳稅金的商品或勞務(wù)的轉(zhuǎn)移行為。在填寫申報(bào)表時(shí),需要確保信息的準(zhǔn)確性和完整性,并遵循相關(guān)的稅收法規(guī)和規(guī)定。
05/17 15:03
84785040
05/17 15:35
請指明具體填寫的表格及行列,特別是附表一,因主表是從附表帶過去的
小小霞老師
05/17 15:36
就是在附表一對應(yīng)稅率欄次填入
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時(shí)會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~