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問題已解決
請問老師計提員工工資還有五險一金的時候分錄怎么做，麻煩幫我寫下謝謝
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計提公司部分社保和公積金
借：管理費用-社保費-各項社保，公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分
3.發(fā)放工資時扣社保和個稅
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款—各項社保，公積金（個人部分）
???? 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分）
????? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分）
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
05/12 10:18
84784954 
05/12 10:20
老師正常醫(yī)社保是當(dāng)月交那我現(xiàn)在算5月份的工資，然后醫(yī)社保已經(jīng)扣款了，那我怎么寫分錄，是工資跟醫(yī)社保分開寫嗎？醫(yī)社保也需要計提嗎
家權(quán)老師 
05/12 10:21
按我前邊的思路，先計提，發(fā)工資時扣除個人部分
84784954
05/12 10:22
老師我沒看懂分錄就是員工個人承擔(dān)的醫(yī)社保不是應(yīng)該掛其他應(yīng)收嗎，我這邊沒看到
家權(quán)老師
05/12 10:23
其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付是通用的，沖平就是了，不用糾結(jié)
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