问题已解决
從2024年開始產(chǎn)生也有進項稅,去年12月結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅,借:應(yīng)交稅費-銷項稅額,貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,每月產(chǎn)生有銷項和進項怎么結(jié)轉(zhuǎn)?
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借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費,未交增值稅。
2024 05/06 16:01
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2024 05/06 16:22
12月結(jié)轉(zhuǎn)進項稅,借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅-72741.5,′貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額67445.41,應(yīng)交稅費-增值稅留抵稅額5296.09,
進項和銷項我是這樣結(jié)轉(zhuǎn),這個留抵稅額怎么沖銷
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2024 05/06 16:24
你好,留底怎么是在貸方?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/06 16:24
那你是不是之前應(yīng)該有一個留底在借方的,正好抵扣了?
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2024 05/06 16:30
不是,這筆分錄是12年月底結(jié)帳的分錄做不對?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/06 16:32
留抵稅款,他有余額的話,應(yīng)該也是在借方。留底必須是在借方余額,你在貸方是什么事?
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2024 05/06 16:34
年底結(jié)帳這筆分錄也不對?咱們會計問老師說我做的對
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/06 16:36
那為什么留抵稅款是在貸方余額?它不應(yīng)該是在借方嗎?留底是在借方有余額,應(yīng)交稅費出現(xiàn)了負數(shù),才是劉迪。
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2024 05/06 16:45
如果有留抵需要做帳嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/06 16:46
可以做的,轉(zhuǎn)出未交增值稅,在借方有余額。就是我上面給你寫的第1個和第2個,就是轉(zhuǎn)出未交增值稅,在借方有著余額。
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2024 05/06 17:00
借 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅銷項稅額 應(yīng)交稅費 未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 進項稅額,這樣做可以嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/06 17:02
可以的,可以這么做的
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2024 05/06 17:10
年底結(jié)帳增值稅是不是這樣做的?另外每月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要有進項稅額和銷項稅額都可以這么做對?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/06 17:12
對的,是的,每個月都可以這么做的。
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