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實(shí)務(wù)
问题已解决
12月份增值稅記到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入里面了,1月應(yīng)該怎么調(diào)整。分錄怎么寫
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早上好,把原分錄紅沖,再做正確的分錄,這是調(diào)整最簡(jiǎn)單的方法,沒有之一
這個(gè)金額不大不去更正申報(bào)2023年的年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表了,金額大要把損益科目用以前年度損益調(diào)整(沒有這個(gè)科目直接用 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn))代替,同時(shí)要更正申報(bào)的
2024 04/15 05:26
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2024 04/15 05:30
在一月作這個(gè)分錄嗎?借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn),貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/15 05:39
您好,原分錄沖回
借:應(yīng)收? (負(fù)) 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)(負(fù))
然后做正確金額分錄
借:應(yīng)收? ?貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
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2024 04/15 06:21
沒看懂,為什么要充應(yīng)收賬款?
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2024 04/15 06:23
我是把增值稅計(jì)入到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入里面了。和應(yīng)收賬款有什么關(guān)系?
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/15 06:26
您好,我知道,我是分享“調(diào)整最簡(jiǎn)單的方法,沒有之一”
我這不是簡(jiǎn)單嘛,不用去動(dòng)腦筋,2個(gè)分錄,應(yīng)收一正一負(fù)沒有了
FAILED
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2024 04/15 06:26
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)(負(fù)數(shù))
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(負(fù)數(shù))
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)(正數(shù))
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
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2024 04/15 06:27
這樣寫可以嗎?
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/15 06:30
您好,當(dāng)然可以的嘛,您思路清晰,我比較懶用原分錄
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2024 04/15 06:32
嗯嗯,我會(huì)了。謝謝您
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/15 06:39
?親愛的朋友,您太客氣了,祝您每天開心!
?希望以上回復(fù)能幫助您, 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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2024 04/15 09:01
你好,我突然發(fā)現(xiàn)利潤(rùn)分配這個(gè)科目金額沒變化,一正一負(fù)剛好抵消
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廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/15 09:06
您好,那您算錯(cuò)了,用我的分錄吧,簡(jiǎn)單點(diǎn)
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