免費(fèi)問(wèn)答

不需要做轉(zhuǎn)出未交和轉(zhuǎn)出多交的吧？

同學(xué)，你好 你這是簡(jiǎn)易的 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）。 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅（即進(jìn)、銷差額）：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。 4、實(shí)際交納時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅；貸：銀行存款。

謝謝謝謝

進(jìn)項(xiàng)稅賬上都做了，但在報(bào)稅時(shí)當(dāng)月的沒(méi)有全部勾選，這有沒(méi)有沖突

同學(xué)，你好 有沖突的

那怎么辦，老師

同學(xué)，你好 需要及時(shí)勾選的

好的，有時(shí)進(jìn)頂多，銷項(xiàng)少，就留下月勾選。這情況要做分錄嗎？銷項(xiàng)多，下月申報(bào)時(shí)要交的，可以不預(yù)提應(yīng)交增值稅嗎，

同學(xué)，你好 這情況要做分錄嗎？ 做應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額