00:10:00
問題已解決
老師，你好，企稅匯算清繳A105050表中，工資薪金支出，賬上應(yīng)付職工薪酬的貸方余額5.7萬，借方余額是5.98元（包含22年12月已計提未發(fā)放的0.69萬元+23年1月-11月實際發(fā)放的5.29萬元），請問：A105050表中，賬載金額填:5.7萬，實際發(fā)生額填5.29萬還是5.98萬，稅收金額填5.7萬，謝謝老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這里填寫的是發(fā)生額，不看余額，你1~12月份計提了當月的工資是多少？然后這些計提的都支付了嗎？
03/29 09:04
84785001 
03/29 09:12
23年全年計提5.7萬，實際發(fā)放5.29萬
郭老師 
03/29 09:14
你好，賬載金額5.7，實際金額5.29，稅收金額5.29。
84785001
03/29 09:15
老師，填匯算表時實際發(fā)放金額中不包含23年發(fā)放22年12月的工資嘛
郭老師
03/29 09:16
的是的，不包含2022年的，2022年的你不是已經(jīng)抵扣了。
84785001
03/29 09:25
老師，按您說的填，得納稅調(diào)增4100元，調(diào)增得補稅。但這4100元23年已計提，只是沒發(fā)放。
84785001
03/29 09:26
賬載5.7，實際5.29，稅收5.7，這樣填對嗎
郭老師
03/29 09:27
周金額填寫5.29，你既提了沒有發(fā)放就不允許抵扣，需要納稅調(diào)增的。
郭老師
03/29 09:27
收金額填寫5.29，稅收金額填寫5.29稅收金額填寫5.29。
閱讀 313
描述你的問題，直接向老師提問
2050
意見反饋
